Как оптимизировать налоговую нагрузку на бизнес: способы, безопасные в 2021 году

Программа семинара

1. Налоговая реконструкция по ст. 54.1 НК: ВС РФ и ФНС России о необоснованной налоговой выгоде. Анализ судебных решений
2. Новые требования к затратам организации в 2021 г.: документальные подтверждения расходов
   • Как налоговики доказывают формальный документооборот
   • Можно ли учесть при исчислении налога на прибыль затраты, по которым не получен доход
   • Арбитражная практика о составе затрат организации. На что обратить внимание, чтобы избежать споров с контролирующими органами
3. Cостав затрат на производство продукции, работ, услуг: особенности разделения
   • Распределение расходов на прямые и косвенные. Как убедить налоговиков, что расход является косвенным
   • Положения учетной политики для подтверждения расходов
   • Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки
   • Могут ли признать резервы в налоговом учете искусственным завышением расходов
4. Какие формулировки в договоре могут помочь сэкономить на налогах
   • Договор с особым переходом права собственности
   • Затраты по договорам подряда – как подтвердить обоснованность расходов
   • Прощение долга – как учесть в расходах
   • Займы, вклад в имущество организаций, обеспечительный платеж – что выгодно учесть в договорах
   • Как лучше скорректировать договор аренды с учетом последствий пандемии
5. Повседневные расходы, которые инспекторы считают чрезмерными
   • Расходы на ремонт и модернизацию – определяем с учетом судебной практики
   • Модернизируем ОС с нулевой стоимостью – рассчитаем выгодные расходы
   • Амортизационная премия и срок полезного использования ОС: судебная практика в пользу бюджета
   • Инвестиционный налоговый вычет – нужен ли он вашей компании
   • Движимое и недвижимое имущество
   • Новации 2021 г. по исчислению налога на имущество
6. Прочие расходы: учитываем правильно
   • Расходы на дезинфекцию и тестирование на COVID-19
   • Выплаты сотрудникам
   • Договоры с самозанятыми: преимущества и недостатки
   • Вознаграждение из нераспределенной прибыли, или Признаем в расходах
   • Путевки для сотрудников и подарки к праздникам
   • Расходы на создание и эксплуатацию удаленных рабочих мест
   • Расходы на ГСМ, командировки, на подготовку и переподготовку, обучение кадров, представительские, рекламные расходы и др.
7. Ответы на вопросы, практические рекомендации