Защита компаний от претензий по налогам в 2025 году: правовые инструменты и аргументы (в помощь юристу)

НОВЫЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ НАЛОГОВЫМИ РИСКАМИ В УСЛОВИЯХ ТОТАЛЬНОГО КОНТРОЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ

1. «Военные налоги»: 4 закономерности
2. Правовой статус межпроверочной налоговой комиссии
3. Как налогоплательщику себя вести, если его склоняют заплатить налоги «за того парня»?
4. Камеральная проверка, требование по ст. 93.1 НК РФ, комиссия – как подготовка к выездной налоговой проверке
5. Технологии на вооружении ФНС
   • Материалы предпроверочного анализа (АСК НДС-2, книги покупок контрагентов, ФИР и т.д.) – доказательства или версии налогового правонарушения?
   • Как работает налоговая ловушка налогоплательщика или метод «ёлки-палки»?
   • Опровержение голословных обвинений налогоплательщика: тесты на допустимость, относимость и достоверность доказательств налогового органа

ПУТЬ К УСПЕХУ: СОПРОВОЖДЕНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ

1. Готовимся к выездной налоговой проверке
   • Что делать до, в ходе и после выездной налоговой проверки?
   • Предметы доказывания по доктрине «обоснованности налоговой выгоды налогоплательщика» и ст. 54.1 НК РФ: чек-лист налогового аудита договора
   • Как доказывают умысел в налоговом правонарушении: совместные рекомендации ФНС России и СК России
   • Как обосновать и провести налоговую реконструкцию спорной сделки?
2. Работа юриста в ходе контрольных налоговых мероприятий
   • Сопровождение допроса свидетеля
   • Требование документов, выемка, осмотр, экспертиза: признаки недопустимости доказательств
   • Ознакомление с актом проверки и материалами проверки: на что обратить внимание?
   • Последствия нераскрытия налогоплательщиком налоговозначимой информации и доказательств
3. Совместные проверки ФНС с правоохранительными органами (МВД, прокуратурой, Следственным комитетом): правила и особенности проведения

ЗАЩИТА ОТ ПРЕТЕНЗИЙ В СПОРАХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ

1. Досудебный порядок урегулирования налоговых споров: новеллы законодательства, случаи из практики
   • Досудебная процедура административного обжалования решения налогового органа, действий или бездействия его должностных лиц. Подготовка к защите на досудебной стадии
   • Особенности обжалования действий и решений налоговых органов в ходе проверки
   • Обжалование в вышестоящем налоговом органе: плюсы и минусы. Обжалование уже вступившего в силу решения
2. Судебный порядок оспаривания решений налоговых органов (процессуальные вопросы)
   • Порядок обжалования ненормативных правовых актов, решений налоговых органов и их должностных лиц в судах общей юрисдикции
   • Правила, процедуры и сроки обжалования претензий налоговых органов в арбитражных судах
   • Исковое заявление. Документы, прилагаемые к исковому заявлению
3. Рассмотрение налоговых споров в судах по нормам материального права
   • Критерии допустимости, относимости, достоверности и достаточности доказательств, представленных сторонами на рассмотрение суда по налоговым спорам. Использование судом доказательств, полученных вне налоговой проверки
   • Оспаривание решений судов по сделкам, признанным недействительными по иску налоговых органов
   • Можно ли с контрагента взыскать свои налоговые недоимки: судебная практика
4. Примеры оригинальных процессуальных шагов налогоплательщика (обмен опытом)

Ответы на вопросы, практические рекомендации