профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (495) 933-02-17
+7 (495) 974-24-53

НДС: последние изменения законодательства, практика применения действующих норм

Дата проведения 16.10.2017
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽
Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца.

НДС

Лекторы (1)

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Последние обновления законодательной базы по НДС: общий обзор
  2. Письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
  3. Декларация по НДС с изменениями 2017 года (приказ ФНС России от 20.12.2016 № ММВ-7-3/696@)
    • Порядок формирования и представления декларации
    • Указание кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Последствия неправильного применения, в т.ч. отказ налоговых органов в приеме декларации (XSD-схема приема декларации)
    • Нюансы формирование отдельных разделов декларации
    • Контрольные соотношения, позволяющие проверить себя при заполнении декларации
    • Изменения в правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж
    • Обзор ошибок плательщиков при формировании декларации
    • Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можно не подавать
    • Формирование пояснений в ответ на требование налогового органа по выявленным в декларации расхождениям, противоречиям и ошибкам: унифицированный порядок в электронном виде
  4. Счета-фактуры: порядок выставления и регистрации (общий порядок и особые условия)
    • Изменения в форме и форматах счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж
    • Счета-фактуры при реализации и при поступлении предоплаты
    • Корректировочные и исправленные счета-фактуры. Отличие корректировочных счетов-фактур от исправленных
    • Возможность формирования сводных счетов-фактур, в т.ч. корректировочных
    • Регистрация счетов-фактур (в т.ч. корректировочных) в журналах учета, книге продаж и книге покупок: частично, при восстановлении, раздельном учете, возврате и пр.
    • Документы, заменяющие счета-фактуры
  5. Отдельные сложные ситуации, возникающие при применении счетов-фактур
    • Счета-фактуры при совершении операций по реализации и приобретению товаров (работ, услуг) через посредника. Отражение у посредника сведений о посреднической деятельности в журнале учета счетов-фактур, в декларации по НДС
    • Особенности формирования счетов-фактур застройщиками и экспедиторами
    • Счета-фактуры при возврате товаров, при предоставлении скидок, изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг)
    • Расчеты в иностранной валюте и в условных единицах
    • Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через обособленные подразделения
    • В каких случаях счета-фактуры, выписанные продавцом (исполнителем), не регистрируются в книге покупок
    • Счета-фактуры при арендных отношениях
    • Оформление счетов-фактур в более позднем периоде после отгрузки и при компенсации («перепредъявлении») расходов
    • Случаи, когда счет-фактуру можно не выставлять
    • Корректировочные счета-фактуры при повторном изменении стоимости товаров
    • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются
    • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах
    • Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур
  6. Формирование налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях
    • Определение объекта налогообложения и места реализации товаров (работ, услуг). Момент определения налоговой базы
    • Получение авансов, обеспечительных платежей, залога и сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг)
    • Передача прав и безвозмездная передача
    • Арендные отношения
    • Компенсационные выплаты
    • Изменение цены договора, получение премий, бонусов
    • Выполнение СМР подрядным и хозспособом
    • Расчеты в иностранной валюте и условных единицах
    • Получение субсидий, субвенций, дотаций из бюджета
    • Исполнение обязанностей налогового агента
  7. Налоговые вычеты по НДС. Восстановление и раздельный учет НДС
    • Возникновение права на налоговые вычеты (период, документы, отражение, условия)
    • Вычеты: по авансам выданным; при приобретении товаров (работ, услуг); по ОС, НМА, оборудованию к установке; при осуществлении СМР; по нормируемым расходам в целях налогообложения прибыли и по расходам будущих периодов; при наличии облагаемых и необлагаемых операций; по импортным товарам; при возврате товаров; при расторжении сделки
    • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые
    • Применение налоговых вычетов налоговыми агентами
    • Предоставление вычетов без использования счетов-фактур
    • Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах
    • Сложные ситуации применения налоговых вычетов и спорные ситуации, в которых НДС можно заявить к вычету
    • Восстановление НДС: случаи, особенности и новые обязанности по восстановлению налога с 01.07.2017
    • Случаи, когда восстанавливать НДС не надо
    • Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций
    • Использование поручительства для ускоренного возмещения налога и новые требования к банковской гарантии
    • Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета
  8. Особенности исчисления и уплаты НДС при внешнеэкономических сделках, в т. ч. в рамках ЕАЭС
    • Определение места реализации работ и услуг
    • Особенности формирования налоговой базы и вычетов
    • Возвраты и корректировки при экспорте-импорте
    • Новое в порядке подтверждения ставки 0%
    • Ошибки при представлении реестров таможенных и транспортных документов
  9. НДС в учетной политике для целей налогообложения. Особенности раздельного учета и применения освобождений. Возможность представления реестров документов, подтверждающих «льготу»
  10. Какие возможности предоставляет сайт ФНС (электронные сервисы)
  11. Обзор арбитражной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы по НДС, налоговых вычетов и счетов-фактур
  12. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
9 октября 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
Ноябрь
1 - 2 ноября 2018
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Бизнес-класс
19 - 20 ноября 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Хабарова Л. П.
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Семинар
Декабрь
3 - 4 декабря 2018
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Бизнес-класс
14 декабря 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Рабинович А. М.
Бухучёт / Семинар