профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Налоговая оптимизация в 2024 году: выбираем то, что безопасно

Дата проведения 15 декабря 2023
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Трансляция
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽  
  • Трансляция — 13 900,00 ₽ 
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
  • Трансляция — 13 900,00 ₽
    Владельцам абонементов — бесплатно
Документ По окончании обучения выдается:

Налоговая оптимизация, Налоговый контроль

Лекторы (1)

Джаарбеков Станислав Маратович

Джаарбеков Станислав Маратович

Эксперт по налогам, практикующий с 1991 года. Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучёту https://taxslov.ru/

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков
  2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
    • Статья 54.1 «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ, необоснованная налоговая выгода
    • Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях
    • Практика по налоговой ответственности за контрагентов (фирмы-«однодневки»)
    • Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти?
    • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок её расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками
    • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Оценка налоговых рисков
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как работать с условиями трансфертного ценообразования?
    • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Схемы, которые не рекомендуется применять
  3. Использование льготных налогоплательщиков
    • Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения
    • Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%)
    • Сколково (инновационный бизнес)
    • Организации в области информационных технологий (ИТ-бизнес)
  4. Схема «дробления бизнеса»
    • Упрощённая система налогообложения
    • Патентная система налогообложения
    • Налог на профессиональный доход
    • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП
    • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий
    • Как избежать квалификации взаимоотношений как схемы «дробления бизнеса»?
    • Схема «дробления бизнеса» – как её трактуют налоговики и судебная практика? В каких случаях налоговая выгода признаётся необоснованной?
    • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель
    • Обзор судебной практики по схемам «дробления бизнеса». Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел
    • Особенности в сфере общественного питания, с учётом льгот по НДС и страховым взносам, введённых Федеральным законом от 02.07.2021 № 305-ФЗ
  5. Карта налоговой оптимизации
    • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
    • Как передать активы внутри группы без налоговых потерь (подп. 3.7, 11, 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ)
    • Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
    • Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
    • Как правильно исправить ошибки, чтобы не попасть под штраф?
    • Налог на прибыль организаций (учётная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и т.д.)
    • Убытки и их перенос (ст. 283 НК РФ). Перенос убытков при реорганизации
    • Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
    • НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146 НК РФ и ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 НК РФ и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
    • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, Big Data и система управления рисками «СУР АСК НДС-2», АИС «Налог-3»
    • Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
    • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
    • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
    • Раздельный учёт НДС: как снизить риски на примере выданных займов?
  6. Ответы на вопросы, практические рекомендации

БОНУС

Подарочный сертификат от одной из ведущих торговых сетей
и цифровых сервисов на выбор – каждому онлайн-участнику

Посмотреть все бонусы

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
16 октября 2024
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Семинар
Ноябрь
15 ноября 2024
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар
18 - 19 ноября 2024
Крутякова Т. Л.
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
Декабрь
6 декабря 2024
Джаарбеков С. М.
Бухучёт / Семинар
9 - 10 декабря 2024
Рабинович А. М.
Бухучёт / Семинар