профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Налоговая оптимизация в 2024 году: выбираем то, что безопасно

Дата проведения 15 декабря 2023
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Трансляция
Стоимость
Документ По окончании обучения выдается:

Налоговая оптимизация, Налоговый контроль

Лекторы (1)

Джаарбеков Станислав Маратович

Джаарбеков Станислав Маратович

член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков
  2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
    • Статья 54.1 «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ, необоснованная налоговая выгода
    • Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях
    • Практика по налоговой ответственности за контрагентов (фирмы-«однодневки»)
    • Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти?
    • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок её расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками
    • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Оценка налоговых рисков
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как работать с условиями трансфертного ценообразования?
    • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Схемы, которые не рекомендуется применять
  3. Использование льготных налогоплательщиков
    • Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения
    • Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%)
    • Сколково (инновационный бизнес)
    • Организации в области информационных технологий (ИТ-бизнес)
  4. Схема «дробления бизнеса»
    • Упрощённая система налогообложения
    • Патентная система налогообложения
    • Налог на профессиональный доход
    • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП
    • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий
    • Как избежать квалификации взаимоотношений как схемы «дробления бизнеса»?
    • Схема «дробления бизнеса» – как её трактуют налоговики и судебная практика? В каких случаях налоговая выгода признаётся необоснованной?
    • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель
    • Обзор судебной практики по схемам «дробления бизнеса». Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел
    • Особенности в сфере общественного питания, с учётом льгот по НДС и страховым взносам, введённых Федеральным законом от 02.07.2021 № 305-ФЗ
  5. Карта налоговой оптимизации
    • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
    • Как передать активы внутри группы без налоговых потерь (подп. 3.7, 11, 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ)
    • Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
    • Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
    • Как правильно исправить ошибки, чтобы не попасть под штраф?
    • Налог на прибыль организаций (учётная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и т.д.)
    • Убытки и их перенос (ст. 283 НК РФ). Перенос убытков при реорганизации
    • Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
    • НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146 НК РФ и ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 НК РФ и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
    • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, Big Data и система управления рисками «СУР АСК НДС-2», АИС «Налог-3»
    • Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
    • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
    • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
    • Раздельный учёт НДС: как снизить риски на примере выданных займов?
  6. Ответы на вопросы, практические рекомендации

БОНУС

Подарочный сертификат от одной из ведущих торговых сетей
и цифровых сервисов на выбор – каждому онлайн-участнику

Посмотреть все бонусы

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
12 октября 2023
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
Ноябрь
7 - 8 ноября 2023
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Бизнес-класс
8 ноября 2023
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар
22 - 23 ноября 2023
Крутякова Т. Л.
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
24 ноября 2023
Джальчинов Д. Л.
Анищенко Д.
Артюх А. А.
Брук Б. Я.
Гин К. С.
Гончарова О. Э.
Григорьев А.
Зыков А. А.
Никифоров А. А.
Кнельц А. М.
Новоселов К. В.
Костальгин Д. С.
Попов П.
Царегородцев С.
Бухучёт / Конференция

Оформить участие


21 000,00 ₽
кол-во участников 1

(без учета дополнительных скидок)