Налоговая оптимизация в 2019 году: выбираем то, что безопасно. Рекомендации налогоплательщику
| Дата проведения | 28 ноября 2018 |
| Регламент проведения |
Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени) Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени) Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед |
| Формат | Семинар |
| Форма участия |
|
| Стоимость |
|
| Документ |
По окончании обучения выдается:
Образец удостоверения
|
Лекторы (1)
Джаарбеков Станислав Маратович
эксперт по налогам, практикующий с 1991 года. Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучёту https://taxslov.ru/
Программа семинара
- Последние изменения в налоговом законодательстве, влияющие на практику налоговой оптимизации и способы снижения налоговых рисков
- Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
- Варианты налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
- Схемы, которые не рекомендуется применять в 2019 году
- Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
- Налоговые риски оптимизации и способы их снижения. Ситуации, которые приводят к налоговым рискам
- Критерии и способы самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком (построение карты рисков)
- Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку на бизнес
- Бенчмаркинг как инструмент налоговой самодиагностики (поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков)
- Что важно знать о границах безопасной налоговой оптимизации в 2019 году (возможности налогоплательщика, инструменты налоговиков, позиции судов)
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой и пр.)
- Ст. 54.1 НК РФ на практике: как налоговые органы доказывают факты злоупотреблений налогоплательщиком своими правами
- Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»)
- АСК НДС-2: как налоговые органы выявляют цепочки контрагентов, применяющих незаконные способы возмещения НДС (по материалам новейшей судебной практики). АСК НДС-3: новые механизмы «просвечивания» налогоплательщика
- Как налоговые органы используют среднеотраслевые данные о налоговой нагрузке и рентабельности для выявления налоговых злоупотреблений отдельными плательщиками
- Безопасные схемы оптимизации налоговых льгот
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Какие возможности оптимизации налогов остаются законными при применении методов ТЦО
- Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): как их избежать
- Способы разделения бизнеса с использованием «спецрежимников» в 2019 году: возможности и риски
- Краткий обзор льготных (специальных) налоговых режимов (УСН, ЕНВД, ПСН, ИТ-компании и пр.)
- Преимущества ИП, использующих специальные налоговые режимы
- Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц (исполнитель, агент, арендодатель, управляющий)
- Способы снижения налоговых рисков при использовании схем разделения бизнеса (как обосновать реальность деятельности и деловую цель разделения)
- Как налоговые органы трактуют схемы дробления бизнеса с использованием льготных налоговых режимов
- Доказательства взаимозависимости, используемые ИФНС. Всегда ли наличие взаимозависимости может служить доказательством получения необоснованной налоговой выгоды (примеры из практики)
- Какими критериями руководствуются налоговые органы, чтобы квалифицировать отношения взаимозависимости в качестве незаконных способов дробления бизнеса. В каких случаях налоговая выгода, полученная в результате дробления, может быть признана необоснованной
- Позиция судов по спорным вопросам влияния взаимозависимости на налогообложение бизнеса
- Обзор судебной практики по схемам дробления (разделения) бизнеса: анализ дел, выигранных и проигранных налогоплательщиками
- Позиция ВС РФ в отношении судебной практики по спорам, связанным с применением УСН и ПСН (утв. Президиумом ВС РФ 04.07.2018): разъяснения эксперта
- Строим карту безопасной оптимизации основных налогов и взносов
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ, и пр.)
- НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст.ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, безопасная доля вычетов и пр.
- Налог на имущество (льготы в НК РФ, региональные льготы)
- Страховые взносы (льготные категории налогоплательщиков, льготы и освобождения)
- Как без налогов продать свой бизнес или привлечь инвестора: рекомендации эксперта
- Типичные ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
- Ответы на вопросы, практические рекомендации
