Налоговый контроль: новые технологии и новые правила. Бухгалтеру о проверках: как держать круговую оборону

Программа бизнес-класса

ПРИНЦИПИАЛЬНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВОМ АДМИНИСТРИРОВАНИИ В 2017–2018 гг.

• Расширение прав налоговых органов и новые обязанности налогоплательщиков
• Новые возможности ФНС по контролю за налогоплательщиками на основании данных автоматизированной системы управления рисками (СУР)
• Новое в критериях отбора налогоплательщиков для проведения проверки
• Присвоение налогоплательщикам различных уровней налогового риска
• Новое во взаимодействии налоговых органов с правоохранительными структурами при проведении мероприятий налогового контроля

ПРОВЕРКИ ПО-НОВОМУ: К ЧЕМУ ГОТОВИТЬСЯ В 2018 ГОДУ

• Ответственность за нарушения налогового законодательства
  • Виды ответственности за нарушения налогового законодательства: что должен знать налогоплательщик
  • Конфликтные ситуации между налогоплательщиком и налоговым органом: как действовать (на примерах из практики)
  • Отстаиваем свои интересы, снижаем штрафы и пени (в пределах допустимого законом)
• Камеральные проверки: особенности проведения, защита интересов налогоплательщика
  • Регламент проведения камеральной проверки. Особенности взаимодействия налогоплательщика с контролирующими органами
  • В каких случаях подача уточненной декларации может спасти ситуацию, а в каких лучше ограничиться комментариями
  • Требования контролирующих органов о предъявлении документов: какие из них обоснованны, а какие нет
  • Оформление результатов проверки: на что обратить внимание
  • Оспаривание результатов камеральной проверки
  • Рекомендации по защите законных прав и интересов организации-налогоплательщика и ее должностных лиц
• Выездные проверки: особенности проведения, защита интересов налогоплательщика
  • Назначение выездной налоговой проверки (указания Минфина)
  • Порядок проведения выездной проверки
  • Особенности процедуры проведения проверки: как не допустить ошибок и как поймать на оплошностях проверяющих
  • Оформление результатов проверки: на что обратить особое внимание при изучении актов и решений
  • Оспаривание результатов выездной проверки: что важно знать налогоплательщику
• Особенности встречных проверок
• Особенности проведения отдельных видов проверок
  • Проверки полноты и правильности исчисления и уплаты НДС
  • Проверки полноты и правильности исчисления и уплаты налога на прибыль
  • Проверки полноты и правильности исчисления и уплаты страховых взносов
  • Особенности проведения проверок кассы (с учетом последних изменений в законодательстве)
  • Проверки структурных подразделений: особенности, рекомендации по снижению рисков

ЧТО ВАЖНО КОНТРОЛИРОВАТЬ, ЧТОБЫ МИНИМИЗИРОВАТЬ РИСКИ

• Риски работы с недобросовестным контрагентом
  • Как выявлять недобросовестных контрагентов (указания Минфина)
  • Какие документы и какую информацию необходимо собирать о контрагенте
  • Что такое должная осмотрительность при работе с контрагентом и как ее проявить
  • Как действовать в случае проверки контрагентов
• Контроль цен по контролируемым и неконтролируемым сделкам
  • Особенности контроля рыночной цены
  • Подводные камни трансфертного ценообразования
  • Контроль цен по обычным сделкам
  • Проблемы безвозмездных сделок
  • Беспроцентные займы: налоговые последствия, практика оценки налоговым органом «рыночного» уровня процентных ставок. Как получить беспроцентный заем без налоговых последствий
• Экономическое обоснование сделок: как перекрыть риски
• Контроль реальности договора и сделки. Риски признания договора незаключенным, а сделки – недействительной
• Обоснованность налоговой выгоды. Основания для признания налоговой выгоды необоснованной (документы Минфина, судебная практика)

БОНУС-ТЕМЫ

• Как действовать, если инспектор выявил упущенную выгоду или иные «виртуальные» доходы
• Подыгрывать ли критериям при сдачи отчетности (анализируем риски, расставляем приоритеты в различных ситуациях)
• Ошибки налогового планирования: как избежать конфликтов с проверяющими органами

• Освещение тем актуализируется с учетом последних изменений законодательства
• Интерактивная форма занятий: вопросы и ответы по ходу обсуждения каждой темы
• Разбор конкретных ситуаций, предложенных участниками
• Круглый стол: проблемные вопросы и сложные ситуации, возникающие в ходе проверок