профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Налоговые споры до суда и в суде: процедуры, стратегия и тактика защиты, сложные ситуации

Дата проведения 27 - 28.05.2019
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Документ По окончании обучения выдается:

Процессуальное право, Споры с гос. органами

Лекторы (2)

Павленко Николай Анатольевич

Павленко Николай Анатольевич

адвокат, судебно-экономический эксперт, председатель совета Фонда независимых консультантов и экспертов, заместитель председателя Контрольно-счетной палаты Москвы (в отставке)

Другие мероприятия лектора

Сасов Константин Анатольевич

Сасов Константин Анатольевич

к.ю.н., адвокат, ведущий юрист юридической компании "Пепеляев Групп"

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

ДОСУДЕБНЫЙ ПОРЯДОК УРЕГУЛИРОВАНИЯ НАЛОГОВЫХ СПОРОВ: КАК ДЕЙСТВОВАТЬ ЮРИСТУ КОМПАНИИ

  1. Обязательность досудебного порядка урегулирования налоговых споров (п. 2 ст. 138 НК РФ)
  2. Последние изменения в НК РФ, касающиеся досудебного порядка урегулирования налоговых споров. Какие виды налоговых споров могут быть урегулированы в досудебном порядке
  3. Как свести к минимуму риски возникновения спора с ИФНС
    • Возможности урегулирования спорных вопросов с налоговыми органами до обращения в суд: что помогает и что мешает
    • Предпроверочный анализ и риск-ориентированный подход на вооружении налоговых органов: как купировать угрозы
    • Превентивные меры налогоплательщика накануне проверки: как минимизировать риски предъявления претензий
    • Условия назначения выездной проверки и повторной проверки
    • Способы предотвращения спорных ситуаций на стадии налоговой проверки
    • Корректировка налоговых обязательств налогоплательщиком в ходе проверки и по ее завершении
    • Налоговые инстанции и их должностные лица: с кем следует искать возможности урегулирования спорных вопросов
    • Существенные и несущественные нарушения при проведении проверки
    • «Дефекты» протокола допроса свидетелей и критерии допустимости доказательств, полученных по результатам допроса
    • Какие нарушения допускают налоговые органы в документах, оформляемых по результатам проверок, и как воспользоваться этими нарушениями
    • Как изучать материалы проверки (протокол, акт, дополнительные документы): на что обратить внимание
    • Подача уточненной налоговой декларации как способ избежать спора: возможности и границы
    • Допмероприятия налогового контроля как проверка аргументов налогоплательщика: правила и порядок проведения. В каких случаях доначисления по результатам допмероприятий признаются правомерными
    • Подготовка письменных возражений на акт проверки: практические советы
  4. Как устроен институт обязательного досудебного урегулирования
    • Особенности доюрисдикционных процедур рассмотрения налоговых споров
    • Особенности административного апелляционного согласования
    • В какой момент досудебная процедура урегулирования налогового спора может быть прервана по инициативе той или другой стороны и переведена в стадию судебной процедуры
    • Порядок возмещения расходов налогоплательщика на юридическую помощь по досудебному обжалованию актов налоговых органов
  5. Этапы досудебного урегулирования
    • Рассмотрение возражений налогоплательщика на акты, составленные по результатам налоговых проверок и других контрольных мероприятий ФНС (п. 6 ст. 100, п. 5 ст. 101.4 НК РФ)
    • Рассмотрение во внесудебном порядке заявлений и жалоб на акты налоговых органов ненормативного характера (гл. 19 НК РФ)
  6. Правовые механизмы досудебного урегулирования: как действовать налогоплательщику (процедуры, сроки)
    • Существенные и несущественные нарушения при проведении налоговой проверки
    • Вручение налогоплательщику акта по результатам камеральной или выездной налоговой проверки
    • Подготовка налогоплательщиком возражений на акт (доказательства, аргументация, правила составления возражений, сопроводительные документы)
    • Участие налогоплательщика в рассмотрении материалов налоговой проверки
    • Получение извещения о рассмотрении материалов налоговой проверки
    • Вынесение решения о привлечении налогоплательщика к ответственности
    • Повторные налоговые проверки (порядок назначения, сроки)
  7. Апелляционное и иное обжалование решений налоговых органов в вышестоящих налоговых инстанциях в досудебном порядке: пошаговые действия
    • Жалоба и апелляционная жалоба: в чем отличия
    • Порядок досудебного урегулирования на этапе рассмотрения жалоб (апелляционных жалоб)
    • Инстанции, в которые следует направлять жалобы (апелляционные жалобы)
    • Подача жалобы (апелляционной жалобы). Этапы представления жалобы (апелляционной жалобы) в вышестоящий налоговый орган (первичное и повторное обжалование)
    • Заявление о приостановлении исполнения обжалуемого решения
    • Правила составления жалобы (апелляционной жалобы): требования, основные элементы, сложные случаи. Типичные ошибки в составлении жалобы, которые делают невозможным производство по жалобе (на примерах)
    • Как усилить аргументацию досудебной жалобы (апелляционной жалобы)
    • Сроки представления жалобы и ее рассмотрения. Последствия нарушения сроков рассмотрения жалобы. В каких случаях пропущенные сроки подачи жалобы могут быть восстановлены
    • Основания приостановления срока рассмотрения жалобы
    • Движение жалобы (апелляционной жалобы) (межрайонная инспекция ФНС, региональное управление ФНС)
    • Порядок рассмотрения жалобы (апелляционной жалобы) в вышестоящем налоговом органе
    • Принятие решения по жалобе (апелляционной жалобе), вступление решения в силу
    • В каких случаях по результатам рассмотрения жалобы (апелляционной жалобы) может быть назначена повторная выездная проверка вышестоящим налоговым органом
  8. Особенности досудебного обжалования ненормативных актов, решений, действий (бездействия) налоговых органов в отдельных ситуациях
    • Обжалование бесспорного взыскания налога, требования о возврате списанных при этом средств со счета. В каких случаях ИФНС не вправе взыскивать штраф, недоимку и пени
    • Обжалование отказа в предоставлении отсрочки по погашению налоговой задолженности
    • Обжалование претензий в превышении налогоплательщиком «безопасной» доли вычетов по НДС
    • Обжалование отказа: в возврате налога; в праве на налоговые льготы
    • Обжалование ареста имущества до вступления решения инспекции в законную силу
    • Обжалование неблагоприятного экспертного заключения
    • Обжалование действий (бездействия) сотрудников ИФНС при проведении проверки
    • Основания признания акта ИФНС по результатам проверки незаконным в связи с нарушениями процедуры
    • Основания для обжалования решения вышестоящего налогового органа как самостоятельный предмет спора
    • Требование о возмещении убытков, причиненных неправомерными действиями проверяющих
  9. Разъяснения Минфина и ФНС, касающиеся досудебного урегулирования налоговых споров
  10. Позиции высших судебных инстанций по вопросам досудебного урегулирования
  11. Практика досудебного урегулирования: о чем говорят цифры. Перспективы альтернативных (внесудебных) вариантов урегулирования налогового спора

СУДЕБНЫЙ ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ НАЛОГОВЫХ СПОРОВ И ОБЖАЛОВАНИЕ СУДЕБНЫХ РЕШЕНИЙ: ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

  1. Новое в НК РФ, АПК РФ, КАС РФ в части, касающейся рассмотрения налогового спора в суде. Правовое значение разъясняющих и рекомендательных писем Минфина и ФНС России
  2. Виды налоговых споров, рассматриваемых судами
  3. Алгоритм действий налогоплательщика в случае, если спор выносится в суд
  4. Действия налогоплательщика в период подготовки к рассмотрению налогового спора в суде: на что обратить внимание
  5. Представительство интересов налогоплательщика в суде при рассмотрении налогового спора
    • Кто может быть представителем. Новые требования к представителям
    • Оценка целесообразности использования штатных юристов и / или привлечения сторонних налоговых адвокатов в качестве представителей интересов налогоплательщика в суде
    • Как организовать результативную совместную работу юристов организации и внешнего адвоката (важные нюансы)
  6. Особенности оспаривания в суде отдельных решений ИФНС по налогам (о доначислении и взыскании обязательных платежей; о возмещении НДС; о сделках, признанных недействительными по иску налоговых органов; о получении необоснованной налоговой выгоды и пр.)
  7. Что пытаются установить суды при рассмотрении налогового спора и на что налогоплательщику следует обратить особое внимание при оспаривании аргументации налоговых органов
    • Обладает ли налогоплательщик административной, имущественной, кадровой самостоятельностью
    • Может ли налогоплательщик подтвердить реальную деловую цель спорной сделки
    • Был ли на самом деле приобретен (реализован) спорный товар (работа, услуга)
    • Были ли условия спорной сделки обычными, а цена – рыночной, и если нет, то чем объясняются особенности условий сделки
    • Какие документы представлены налогоплательщиком в обоснование налоговой выгоды и какие дефекты в них выявлены налоговым органом
    • Понес ли бюджет потери от сделки (возможные и реальные)
    • Какие необоснованные выгоды и преимущества получил налогоплательщик от сделки со спорным контрагентом
    • Представил ли налоговый орган достаточные доказательства, что налогоплательщик знал или должен был знать о нарушениях со стороны контрагента
    • Кто был налоговым выгодоприобретателем спорной сделки
    • Соответствует ли суть оспариваемой сделки её форме и какие налоги надлежит уплатить налогоплательщику от реальной (прикрываемой) сделки
  8. Особенности рассмотрения налогового спора в суде
    • Обязательность этапа досудебного урегулирования
    • Сокращенные сроки для подачи искового заявления и для рассмотрения дела
    • Особый порядок распределения бремени доказывания
    • Необязательность присутствия в зале суда представителя налогового органа
    • Использование в процессе первичных учетных документов в качестве документальной базы
  9. Обеспечительные меры в налоговых спорах: как с помощью суда приостановить действия налогового органа в связи с его претензиями к налогоплательщику
    • Ходатайство в арбитражный суд о применении обеспечительных мер: форма, правила составления, сроки
    • Какая аргументация налогоплательщика поможет убедить суд в необходимости введения обеспечительных мер
    • Встречное обеспечение по ходатайству ИФНС (перечисление денежных средств на депозит суда, банковская гарантия, поручительство): возможности и проблемы применения
    • Обеспечительные меры, применяемые налоговым органом к налогоплательщику
    • Основания для принятия судом положительного решения по встречному обеспечению
  10. Обжалование решений налоговых органов и их должностных лиц по результатам проверок в арбитражном суде первой инстанции: требования, правила, процедуры
    • Особенности искового производства по делам о налоговых спорах
    • Требования к исковому заявлению и прилагаемым к нему документам: важные нюансы, типичные нарушения
    • Стадии судебного производства в первой инстанции и порядок процессуальных действий налогоплательщика
    • Работа с доказательствами: анализ выводов и заключений налогового органа, оценка их полноты и обоснованности
    • Анализ доказательств, предъявленных суду налоговым органом, по критериям их допустимости, относимости и достоверности в отношении оспариваемых действий: рекомендации налогоплательщику
    • Привлечение новых доказательств, полученных налогоплательщиком вне рамок налоговой проверки
    • Подготовка и представление в суд дополнительных доказательств по делу. Правила составления мотивированного запроса (ходатайства) перед судом на истребование дополнительных доказательств у третьих лиц. Порядок привлечения третьих лиц к участию в процессе
    • Особенности вызова в суд представителей налоговых и правоохранительных органов
    • Использование свидетельских показаний: процедурные правила. Порядок проведения допроса свидетеля в суде. Как выдвигать возражения на показания свидетелей
    • Особенности назначения и проведения судебной экспертизы (права налогоплательщика при проведении экспертизы; виды экспертиз и их особенности; основные ошибки и упущения при проведении экспертизы; возражения на показания экспертов; рекомендации по применению ст. 81 АПК РФ; особенности оспаривания результатов экспертизы)
    • Выступление в судебном заседании: практические советы налогового адвоката
    • Подготовка проекта судебного решения: процедурные вопросы, участие налогоплательщика или его представителя
  11. Ошибки налоговых органов в судебном процессе: как ими воспользоваться (разбор ситуаций)
  12. Отсрочка и рассрочка исполнения судебного акта по налоговому спору
  13. Обжалование решения арбитражного суда первой инстанции в порядке апелляции, кассации и надзора (правила и процедуры, подготовка жалоб и отзывов на жалобы, сроки, сложные случаи)
  14. Особенности взыскания судебных издержек с налогового органа, проигравшего спор в суде
  15. БОНУС-ТЕМА: СУДЕБНЫЙ ПОРЯДОК ОБЖАЛОВАНИЯ НПА ФНС РОССИИ
    • Рассмотрение административных дел об оспаривании нормативных правовых актов ФНС в ВС РФ: процедура, сроки
    • Административное исковое заявление о признании НПА ФНС не действующим (полностью или в части): порядок и условия обращения в ВС ВФ, требования к форме, процедура обращения
  16. Обзор значимых постановлений и решений ВС РФ по процедурным вопросам налоговых споров
  17. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 4 мероприятия
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Май
27 мая 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Сасов К. А.
Право / Семинар
28 мая 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Павленко Н. А.
Право / Семинар
Июнь
3 - 4 июня 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Кульков М. А.
Тай Ю. В.
Матвеев А. В.
Право / Семинар
14 июня 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Солохин А. Е.
Право / Семинар

Оформить участие


28 400,00 ₽
Cкидка 30% при оформлении через сайт
19 900,00 ₽
кол-во участников 1

(без учета дополнительных скидок)