Как оптимизировать налоговую нагрузку на бизнес: способы, безопасные в 2026 году
| Дата проведения | 22 июня 2026 |
| Регламент проведения |
Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени) Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени) Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед |
| Формат | Семинар |
| Форма участия |
|
| Стоимость |
|
| Документ |
По окончании обучения выдается:
Образец удостоверения
|
Лекторы (1)
Джаарбеков Станислав Маратович
эксперт по налогам, практикующий с 1991 года. Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучёту https://taxslov.ru/
Программа семинара
- Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков
- Налоговая статистика и информация от ФНС России: количество проверок и их результативность, взаимодействие налоговиков с МВД и пр.
- Последние изменения налогового законодательства, которые влияют на налоговое планирование и налоговые риски, в т.ч.:
– повышающий коэффициент 2 к стоимости основных средств (российское высокотехнологическое оборудование), затратам на приобретение российских программ для ЭВМ и другим затратам для налога на прибыль
– страховые взносы для субъектов малого и среднего предпринимательства
– федеральный и региональный инвестиционные налоговые вычеты (ст. 286.1. и 286.2. НК РФ)
– особые правила пени по налогам в 2026 году
– уточнение льгот по продаже долей ООО (акций АО) с 5-летним владением
- То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
- Статья 54.1. НК РФ (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное
- Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях
- Как проверить контрагента?
- Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что это такое и как их обойти?
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок её расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям? Доля вычета по НДС. Налоговые льготы
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, оценка и работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками от ФНС России
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как налоговики определяют рыночные цены по неконтролируемым сделкам?
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
- Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
- Схемы, которые не рекомендуется применять
- Использование льготных налогоплательщиков
- Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения, в т.ч.:
– субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание?
– организации в области информационных технологий (ИТ-бизнес)
– организации в сфере радиоэлектронной промышленности
– Сколково (инновационный бизнес)
– малые технологические компании
- Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения, в т.ч.:
- Карта налоговой оптимизации
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 3.7, 11, 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ)
- Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств? Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
- Налог на прибыль
- Налог на прибыль организаций (учётная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, налоговые резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и т.д.)
- Инвестиционный налоговый вычет (региональный и федеральный): кто применяет и как им правильно пользоваться?
- Повышающий коэффициент 2 к первоначальной стоимости основных средств для российского высокотехнологического оборудования
- Повышающий коэффициент 2 к затратам на приобретение российских программ для ЭВМ и баз данных
- Убытки и их перенос (ст. 283 НК РФ). Перенос убытков при реорганизации
- НДС
- Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
- НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146 НК РФ, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, big data, система управления рисками «СУР АСК НДС-2», АИС «Налог-3»
- Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
- Раздельный учёт НДС: как снизить риски при выдаче займов?
- Иные вопросы
- Привлечение ИП и самозанятых: риски доначисления страховых взносов и НДФЛ в связи с признанием отношений трудовыми
- Дробление бизнеса
- Дробление бизнеса без спецрежимов: чего стоит опасаться?
- Схема дробления бизнеса – как её трактуют налоговики и последняя судебная практика? В каких случаях налоговая выгода признаётся необоснованной?
- Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель
- Как избежать квалификации взаимоотношений как схемы дробления бизнеса
- Особенности применения освобождения от НДС при УСН. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%
- Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел
- Ответы на вопросы, практические рекомендации
Выставить счет
