профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

НДС, налог на прибыль, налог на имущество: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2018 году

Дата проведения 13 - 14.02.2018
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
Документ По окончании обучения выдается:

НДС, Налог на имущество, Налог на прибыль

Лекторы (2)

Рабинович Альмин Моисеевич

Рабинович Альмин Моисеевич

к.и.н., Руководитель Управления бухгалтерского и налогового консалтинга АКГ «Финэкспертиза», автор многих книг по учету и налогообложению и более 600 статей в периодических изданиях для бухгалтеров

Другие мероприятия лектора

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

НДС В 2018 ГОДУ: СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ, ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ НОВЫХ НОРМ

  1. Последние обновления законодательной базы по НДС: краткий обзор, экспертный комментарий
  2. Актуальные письма Минфина и ФНС по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
  3. Налоговая база по НДС в 2018 году (момент определения, особенности формирования в отдельных хозяйственных ситуациях; новые основания для удержания НДС налоговыми агентами с 01.01.2018)
  4. Изменения в декларации по НДС: на что обратить внимание
    • Нюансы заполнения отдельных разделов декларации. Обзор характерных ошибок
    • Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
    • Правила представления уточненной декларации
    • Указание кодов видов операций и их роль при камеральной проверке
    • Унифицированный порядок представления пояснений на «автотребования» с 2018 года только в электронном виде: как дать пояснения (пошаговый алгоритм)
  5. Требования к оформлению счетов-фактур в 2018 году
    • Изменения форм и формата счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж: новое правила с 01.10.2017, ожидаемые обновления норм в 2018 году
    • Корректировочные и исправленные счета-фактуры
    • Корректировочные счета-фактуры при повторном (неоднократном) изменении стоимости товаров, работ, услуг
    • Возможность формирования сводных счетов-фактур, в т.ч. корректировочных
    • УПД и УКД для целей исчисления НДС
    • Счета-фактуры при посреднических операциях, возврате и др.
    • Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения
    • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются
    • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах
    • Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур
    • Отдельные сложные ситуации применения счетов-фактур (при работе через посредника, у застройщика, при расчетах в иностранной валюте, при работе через обособленные подразделения, при арендных отношениях и пр.)
  6. Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС
    • НДС по объектам ОС, при арендных отношениях, авансовых расчетах, безвозмездной передаче, получении субсидий и обеспечительных платежей, расчетах в валюте, возвратах, расторжении сделки, исполнении обязанностей налогового агента
    • Вычет «входного» НДС частично: период вычета, основания и документы
    • В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете
    • Спорные ситуации: когда НДС можно заявить к вычету; вычет без использования счетов-фактур
    • Включение в налоговую базу средств, полученных в порядке компенсации понесенных расходов
    • Восстановление НДС: особенности и новые обязанности по восстановлению налога с 01.01.2018; когда НДС восстанавливать не нужно
  7. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС (с учетом изменений, внесенных 350-ФЗ от 27.11.2017)
    • Особенности формирования налоговой базы и вычетов по внешнеэкономическим операциям
    • Возвраты и корректировки при экспорте (импорте)
    • Новое в порядке вычетов, подтверждение ставки 0% и пр.
    • Ошибки при представлении реестров документов, подтверждающих ставку 0%
    • Новая форма декларации по косвенным налогам при импорте из стран – членов ЕАЭС
  8. НДС в учетной политике для целей налогообложения. Особенности раздельного учета и применения освобождений. Возможность представления реестров документов, подтверждающих «льготу»
  9. Электронные сервисы: какие возможности предоставляет сайт ФНС
  10. Обзор арбитражной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы по НДС, налоговых вычетов и счетов-фактур

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2018 ГОДУ: СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ, ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ НОВЫХ НОРМ

  1. Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль
    • Инвестиционный налоговый вычет с 01.01.2018 (335-ФЗ от 27.11.2017)
    • Новый порядок формирования резерва по сомнительным долгам
    • Изменения в составе доходов, учитываемых для целей налогообложения прибыли
    • Новая классификация ОС для целей налогового учета
    • Новый порядок учета расходов на НИОКР
    • Новые правила признания расходов на обучение работников с 01.01.2018 (169-ФЗ от 18.07.2017)
    • Новое в порядке учета убытков прошлых налоговых периодов
    • Новое в определении контролируемой задолженности (по долговым обязательствам перед иностранными взаимозависимыми лицами). Понятие контролируемых сделок при признании процентов по долговым обязательствам
  2. Новые установки и акценты налоговых органов
    • Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль
    • Практика применения налоговыми органами и судами норм ст. 54.1 НК РФ (163-ФЗ от 18.07.2017)
  3. Признание расходов для целей налогообложения прибыли в 2018 году с учетом последних изменений
    • Документальное подтверждение и экономическая обоснованность расходов
    • Требования к первичных учетным документам. Отражение в учете «опоздавшей первички»
    • Расходы, связанные с производством и реализацией: общие правила признания
    • Основные средства как расход (первоначальная стоимость, амортизационная группа, амортизация после улучшений). Новый стоимостной критерий признания ОС для целей налогообложения
    • Материальные расходы (новые нормы ст. 254 НК РФ): возвратные отходы производства в налоговом учете; в каком периоде следует учитывать «опоздавшие» первичные документы по работам и услугам
    • Расходы на оплату труда (новые нормы ст. 255 НК РФ): налоговый учет премий и выходных пособий
    • НМА в налоговом учете: формирование первоначальной стоимости
    • Внереализационные расходы: состав; вклады в имущество организации и невостребованные дивиденды с 01.01.2018
    • Прочие прямые и косвенные расходы
    • Признание расходов для целей налогообложения при методе начисления
  4. Порядок признания доходов для целей налогообложения прибыли: сложные случаи
    • Выручка от реализации. Внереализационные доходы
    • Особенности признания доходов и виде процентов
    • Особенности признания доходов по длительным договорам
    • Доходы, не учитываемые для целей налогообложения
  5. Проблемные ситуации и типичные ошибки в связи с применением новых норм налогообложения прибыли
  6. Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль в организациях с обособленными подразделениями
  7. Новый порядок заполнения декларации по налогу на прибыль. Изменения в декларации с 01.01.2018. Разъяснения Минфина и ФНС, судебные решения 2017-2018 гг., которые необходимо учесть в декларации по налогу на прибыль

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ: ОБЩИЙ ПОРЯДОК РАСЧЕТА ПО НОВЫМ НОРМАМ, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ

  1. Общий порядок расчета налога на имущество организаций с учетом последних изменений
    • Трансформирование налога на имущество в налог на недвижимость
    • Переход к кадастровой оценке отдельных видов объектов недвижимости и проблемы налогообложения имущества организаций исходя из его кадастровой стоимости
    • Общие принципы налогообложения движимого имущества (с учетом 335-ФЗ от 27.11.2017)
    • Новая форма расчета налога на имущество организаций. Составление авансового отчета
  2. Сложные и спорные ситуации при расчете налога
    • Как пересчитать налог на имущество после изменения кадастровой стоимости
    • Включение в базу расчета налога на имущество объектов недвижимости, не учитываемых на балансе организации в качестве объектов ОС
    • Как избежать переплаты или недоплаты налога на имущество (правильно ведем учет на счетах 01 и 08)
    • Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций
    • Спорные вопросы расчета налога на имущество организаций: нормы НК РФ, позиции налоговых органов и судов
  3. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Официальный информационный партнер

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Декабрь
17 - 20 декабря 2018
Шнайдерман Т. А.
Сухарев И. Р.
Иванус И. И.
Лихникевич И. П.
Ефремова А. А.
Хабарова Л. П.
Григоренко Д. Ю.
Новоселов К. В.
Хороший О. Д.
Кузьмина Н. А.
Волков В. Д.
Воробьева Е. В.
Котова Л. А.
Крутякова Т. Л.
Лозовая А. Н.
Смирнова Т. С.
Суворова Е. В.
Чамкина Н. С.
Меньшиков П. В.
Ильина В.
Иванов А. М.
Акчурина Г. М.
Алексахина Р. А.
Брук Б. Я.
Гусев А. А.
Джальчинов Д. Л.
Ерасов А. С.
Зыков А. А.
Костальгин Д. С.
Ларин В. В.
Новак А. А.
Хвалибов М. Л.
Саушкин Д. В.
Шнайдер С. А.
Бухучёт / Неделя бухгалтерского учета
Февраль
18 - 19 февраля 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Крутякова Т. Л.
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
20 - 21 февраля 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Лихникевич И. П.
Смирнова Т. С.
Джаарбеков С. М.
Бухучёт / Семинар
Апрель
8 - 9 апреля 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Крутякова Т. Л.
Рабинович А. М.
Бухучёт / Семинар
Июнь
13 - 14 июня 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Хабарова Л. П.
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар