профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (495) 933-02-17
+7 (495) 974-24-53

НДС, налог на прибыль, налог на имущество: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2018 году

Дата проведения 13 - 14.02.2018
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца.

НДС, Налог на имущество, Налог на прибыль

Лекторы (2)

Рабинович Альмин Моисеевич

Рабинович Альмин Моисеевич

руководитель Управления бухгалтерского и налогового консалтинга Группы компаний Energy Consulting, к.и.н., автор многих книг по учету и налогообложению и более 600 статей в периодических изданиях для бухгалтеров

Другие мероприятия лектора

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

НДС В 2018 ГОДУ: СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ, ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ НОВЫХ НОРМ

  1. Последние обновления законодательной базы по НДС: краткий обзор, экспертный комментарий
  2. Актуальные письма Минфина и ФНС по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
  3. Налоговая база по НДС в 2018 году (момент определения, особенности формирования в отдельных хозяйственных ситуациях; новые основания для удержания НДС налоговыми агентами с 01.01.2018)
  4. Изменения в декларации по НДС: на что обратить внимание
    • Нюансы заполнения отдельных разделов декларации. Обзор характерных ошибок
    • Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
    • Правила представления уточненной декларации
    • Указание кодов видов операций и их роль при камеральной проверке
    • Унифицированный порядок представления пояснений на «автотребования» с 2018 года только в электронном виде: как дать пояснения (пошаговый алгоритм)
  5. Требования к оформлению счетов-фактур в 2018 году
    • Изменения форм и формата счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж: новое правила с 01.10.2017, ожидаемые обновления норм в 2018 году
    • Корректировочные и исправленные счета-фактуры
    • Корректировочные счета-фактуры при повторном (неоднократном) изменении стоимости товаров, работ, услуг
    • Возможность формирования сводных счетов-фактур, в т.ч. корректировочных
    • УПД и УКД для целей исчисления НДС
    • Счета-фактуры при посреднических операциях, возврате и др.
    • Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения
    • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются
    • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах
    • Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур
    • Отдельные сложные ситуации применения счетов-фактур (при работе через посредника, у застройщика, при расчетах в иностранной валюте, при работе через обособленные подразделения, при арендных отношениях и пр.)
  6. Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС
    • НДС по объектам ОС, при арендных отношениях, авансовых расчетах, безвозмездной передаче, получении субсидий и обеспечительных платежей, расчетах в валюте, возвратах, расторжении сделки, исполнении обязанностей налогового агента
    • Вычет «входного» НДС частично: период вычета, основания и документы
    • В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете
    • Спорные ситуации: когда НДС можно заявить к вычету; вычет без использования счетов-фактур
    • Включение в налоговую базу средств, полученных в порядке компенсации понесенных расходов
    • Восстановление НДС: особенности и новые обязанности по восстановлению налога с 01.01.2018; когда НДС восстанавливать не нужно
  7. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС (с учетом изменений, внесенных 350-ФЗ от 27.11.2017)
    • Особенности формирования налоговой базы и вычетов по внешнеэкономическим операциям
    • Возвраты и корректировки при экспорте (импорте)
    • Новое в порядке вычетов, подтверждение ставки 0% и пр.
    • Ошибки при представлении реестров документов, подтверждающих ставку 0%
    • Новая форма декларации по косвенным налогам при импорте из стран – членов ЕАЭС
  8. НДС в учетной политике для целей налогообложения. Особенности раздельного учета и применения освобождений. Возможность представления реестров документов, подтверждающих «льготу»
  9. Электронные сервисы: какие возможности предоставляет сайт ФНС
  10. Обзор арбитражной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы по НДС, налоговых вычетов и счетов-фактур

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2018 ГОДУ: СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ, ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ НОВЫХ НОРМ

  1. Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль
    • Инвестиционный налоговый вычет с 01.01.2018 (335-ФЗ от 27.11.2017)
    • Новый порядок формирования резерва по сомнительным долгам
    • Изменения в составе доходов, учитываемых для целей налогообложения прибыли
    • Новая классификация ОС для целей налогового учета
    • Новый порядок учета расходов на НИОКР
    • Новые правила признания расходов на обучение работников с 01.01.2018 (169-ФЗ от 18.07.2017)
    • Новое в порядке учета убытков прошлых налоговых периодов
    • Новое в определении контролируемой задолженности (по долговым обязательствам перед иностранными взаимозависимыми лицами). Понятие контролируемых сделок при признании процентов по долговым обязательствам
  2. Новые установки и акценты налоговых органов
    • Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль
    • Практика применения налоговыми органами и судами норм ст. 54.1 НК РФ (163-ФЗ от 18.07.2017)
  3. Признание расходов для целей налогообложения прибыли в 2018 году с учетом последних изменений
    • Документальное подтверждение и экономическая обоснованность расходов
    • Требования к первичных учетным документам. Отражение в учете «опоздавшей первички»
    • Расходы, связанные с производством и реализацией: общие правила признания
    • Основные средства как расход (первоначальная стоимость, амортизационная группа, амортизация после улучшений). Новый стоимостной критерий признания ОС для целей налогообложения
    • Материальные расходы (новые нормы ст. 254 НК РФ): возвратные отходы производства в налоговом учете; в каком периоде следует учитывать «опоздавшие» первичные документы по работам и услугам
    • Расходы на оплату труда (новые нормы ст. 255 НК РФ): налоговый учет премий и выходных пособий
    • НМА в налоговом учете: формирование первоначальной стоимости
    • Внереализационные расходы: состав; вклады в имущество организации и невостребованные дивиденды с 01.01.2018
    • Прочие прямые и косвенные расходы
    • Признание расходов для целей налогообложения при методе начисления
  4. Порядок признания доходов для целей налогообложения прибыли: сложные случаи
    • Выручка от реализации. Внереализационные доходы
    • Особенности признания доходов и виде процентов
    • Особенности признания доходов по длительным договорам
    • Доходы, не учитываемые для целей налогообложения
  5. Проблемные ситуации и типичные ошибки в связи с применением новых норм налогообложения прибыли
  6. Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль в организациях с обособленными подразделениями
  7. Новый порядок заполнения декларации по налогу на прибыль. Изменения в декларации с 01.01.2018. Разъяснения Минфина и ФНС, судебные решения 2017-2018 гг., которые необходимо учесть в декларации по налогу на прибыль

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ: ОБЩИЙ ПОРЯДОК РАСЧЕТА ПО НОВЫМ НОРМАМ, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ

  1. Общий порядок расчета налога на имущество организаций с учетом последних изменений
    • Трансформирование налога на имущество в налог на недвижимость
    • Переход к кадастровой оценке отдельных видов объектов недвижимости и проблемы налогообложения имущества организаций исходя из его кадастровой стоимости
    • Общие принципы налогообложения движимого имущества (с учетом 335-ФЗ от 27.11.2017)
    • Новая форма расчета налога на имущество организаций. Составление авансового отчета
  2. Сложные и спорные ситуации при расчете налога
    • Как пересчитать налог на имущество после изменения кадастровой стоимости
    • Включение в базу расчета налога на имущество объектов недвижимости, не учитываемых на балансе организации в качестве объектов ОС
    • Как избежать переплаты или недоплаты налога на имущество (правильно ведем учет на счетах 01 и 08)
    • Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций
    • Спорные вопросы расчета налога на имущество организаций: нормы НК РФ, позиции налоговых органов и судов
  3. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Апрель
9 - 10 апреля 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Джаарбеков С. М.
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар
17 - 18 апреля 2018
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Бизнес-класс
19 - 20 апреля 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Семинар
Май
28 - 30 мая 2018
Бухучёт / Неделя бухгалтерского учета
Июнь
14 - 15 июня 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Крутякова Т. Л.
Хабарова Л. П.
Бухучёт / Семинар

Оформить участие


26 500,00 ₽
Cкидка 30% при оформлении через сайт
18 600,00 ₽
кол-во участников 1

(без учета дополнительных скидок)