профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Защита компании от претензий по налогам: правовые инструменты и аргументы

Дата проведения 12 - 13.12.2019
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция — 12 000,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Документ По окончании обучения выдается:

Корпоративное право

Лекторы (3)

Павленко Николай Анатольевич

Павленко Николай Анатольевич

адвокат, судебно-экономический эксперт. Заместитель председателя Контрольно-счетной палаты Москвы (в отставке)

Другие мероприятия лектора

Сасов Константин Анатольевич

Сасов Константин Анатольевич

к.ю.н., адвокат, ведущий юрист юридической компании "Пепеляев Групп"

Другие мероприятия лектора

Хвалибов Максим Леонидович

Хвалибов Максим Леонидович

директор Департамента по налогам и сборам "Арконик Россия". Член Экспертного совета при Комитете по бюджету и налогам Государственной Думы РФ, член Экспертного совета по совершенствованию налогового законодательства и правоприменительной практики ТПП РФ, член Ассоциации дипломированных сертифицированных бухгалтеров Великобритании (ACCA). Имеет 20-летний опыт работы в области налогообложения и финансовой отчетности, в том числе в международной финансовой отчетности (IFRS и US GAAP), международном налогообложении и налоговом сопровождении сделок M&A. До прихода в «Арконик» (ранее «Алкоа Россия») работал в центральном аппарате Федеральной налоговой службы России, а затем на руководящих должностях в компаниях «большой четверки» (KPMG и Deloitte&Touche). Автор многочисленных статей по российскому и международному налогообложению.

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

НОВЫЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ НАЛОГОВЫМИ РИСКАМИ В УСЛОВИЯХ ТОТАЛЬНОГО КОНТРОЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ

  1. Технологии налогового контроля на вооружении ФНС России: практика 2019 года, стратегия до 2022 года
    • Системы отслеживания и анализа информации о налогоплательщике (АСК НДС-2, АСК ККТ, ИС «Маркировка», ЕГАИС, ПП «Анализ банковских документов», ПИК «Таможня», «АИС Налог-3» и пр.): как устроены и работают, как взаимодействуют между собой, какие требования предъявляют к налогоплательщику
    • Риск-ориентированный подход в ФНС: критерии отбора налогоплательщиков для проверок
    • Как работают методики ФНС по оценке рисков для сегмента рынка (отрасли): результаты пилотных проектов
    • Формирование «профиля» недобросовестного налогоплательщика для целей назначения выездной проверки
    • Взаимодействие ФНС с банками, Росфиннадзором, Росреестром (обмен информацией, формирование запросов и пр.)
    • Совместные проверки ФНС и правоохранительных органов (МВД, прокуратура, Следственный комитет): новые правила и особенности проведения
  2. Управление налоговыми рисками в компании: комплексные решения
    • Внешние и внутренние факторы налоговых рисков
    • Какая налоговая оптимизация признана сегодня ФНС «агрессивной»
    • Пределы допустимого в налоговом планировании: за чем важно следить, чтобы обезопасить компанию и ее должностных лиц от возможных претензий налоговых органов
    • Самоидентификация и оценка налогоплательщиком рисков назначения выездной налоговой проверки: методики от ФНС и практика компаний
    • Основные способы минимизации налоговых рисков и неагрессивные методы налоговой оптимизации, которые будут работать в 2020 году: рекомендации налогового адвоката
    • Как синхронизировать работу юридической, финансовой и бухгалтерской служб компании для выявления и минимизации налоговых рисков

КАК УБЕРЕЧЬ БИЗНЕС ОТ НАЛОГОВЫХ РИСКОВ: ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕШЕНИЯ ДЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА

  1. Доктрина необоснованной налоговой выгоды на вооружении ФНС и судов: как она работает сегодня
  2. Ст. 54.1 НК РФ в действии: правоприменительная и судебная практика
  3. Как налоговые органы доказывают наличие умысла в действиях налогоплательщика
  4. Проявление должной осмотрительности при работе с контрагентами (кейсы от практиков)
    • Факторы риска при выборе контрагентов. Требования к должной осмотрительности через призму ст. 54.1 НК РФ
    • Правила проверки контрагента: источники информации, необходимые и достаточные действия
    • Как оценить риски работы с контрагентом с помощью информационных ресурсов ФНС
    • В каких случаях следует проверять контрагентов второго и последующих звеньев и как их вычислить
    • Как и что проверять у контрагента (наличие регистрации, данные отчетности, оценка реальности операций и пр.)
    • Как самостоятельно оценить риски работы с контрагентом с помощью информационных ресурсов ФНС
    • Инструменты снижения налоговых рисков при работе с контрагентами. Оценка должной осмотрительности судами (судебная практика на примерах)
    • Оценка проявления должной осмотрительности судами (кейсы из судебной практики)
  5. Обоснование деловой цели сделки
    • Презумпция наличия деловой цели. Признаки отсутствия деловой цели
    • Экономическая оправданность расходов, документальное подтверждение и «обеспечительное» обоснование деловой цели как способы защиты от претензий (разбираем конкретные случаи)
    • Способы самопроверки наличия деловой цели в условиях договоров и в документальном оформлении операций
    • Деловая цель сделки в решениях судов по налоговым спорам: что взять на заметку
  6. Налоговые аспекты договорной работы
    • Договорная работа с учетом последних изменений в НК РФ и в ГК РФ
    • Налоговая добросовестность при заключении договоров как способ минимизации налоговых рисков
    • Учет налоговых рисков при определении существенных условий договора
    • Налоговые «оговорки» и их оформление в договорах
  7. Договоры и сделки, привлекающие особое внимание налоговых органов
    • Способы предупреждения и профилактики налоговых рисков по наиболее распространенным договорам (возмездного оказания услуг, подряда, аренды, займа и кредита и пр.)
    • Особенности предупреждения налоговых рисков: при совершении посреднических сделок; при импорте; при заключении абонентского договора, смешанного договора; в связи с обеспечительным платежом и пр.
    • Иные потенциальные зоны повышенного налогового риска (маркетинговые услуги; реклама; выполнение работ с привлечением субподрядных организаций; возвраты товаров; выплаты по лицензионным договорам, в т. ч. за рубеж; уплата процентов; сделки внутри группы; агентские и логистические услуги)
  8. Налоговые последствия сделок, совершенных с нарушениями норм гражданского и налогового права
    • Налоговая и гражданско-правовая квалификация сделки
    • Мнимые и притворные сделки и их налоговые последствия
    • Налоговые последствия сделки с юридическим лицом, регистрация которого признана недействительной
    • Налоговые последствия ошибок, допущенных при оформлении документов, подтверждающих исполнение договоров (актов, накладных и т. п.). Требования к первичным документам
    • Налоговые последствия прекращения обязательств (отступное, зачет, новация, расторжение договора)
    • Прощение (списание) долга между юрлицами: налоговые риски сторон. Налоговые риски при взыскании штрафов
    • Налоговые последствия признания сделки недействительной
  9. Дробление бизнеса: что важно учесть при реструктуризации / реорганизации компании
    • Структурирование бизнеса группы лиц: меры налоговой безопасности, работающие в 2020 году
    • Критерии искусственного дробления (позиция контролирующих органов и судов)
    • Защита от претензий в получении необоснованной налоговой выгоды путем формального дробления бизнеса (правовые инструменты, рекомендации налогового адвоката)
    • Обзор судебной практики по спорным налоговым вопросам в связи с дроблением бизнеса

НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ: КАК ОНИ УСТРОЕНЫ И ЧТО ОЖИДАЕТ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА В 2020 ГОДУ

  1. Виды проверок: что и как будет проверять ФНС и как подготовиться к проверкам
    • Превентивные организационные меры налогоплательщика на допроверочной стадии по минимизации рисков претензий ФНС
    • Камеральная проверка: как инспекторы изучают декларацию и какие документы они не вправе истребовать
    • В каких случаях и по каким критериям назначается выездная проверка
    • Встречные проверки: как своевременно синхронизировать свою позицию с позициями контрагентов
    • Специальные виды проверок (проверки законности льгот по СОИДН, выявление нарушений в связи с использованием офшорных юрисдикций, проверки операций аффилированных с компанией офшорных фирм и пр.)
    • Запрос информации о бенефициарных владельцах и как на него реагировать. Как бенефициарам и связанным с ними должностным лицам организации избежать привлечения к субсидиарной ответственности по налогам (советы из практики)
    • Убыточные, зарплатные, недоимочные и прочие комиссии: критерии отбора, применяемые ФНС. Аргументы для защиты от претензий, предъявляемых комиссиями (примеры из практики, рекомендации налогоплательщику)
    • Действия налогоплательщика в ходе проверок. Выбор и построение линии защиты (тактические решения)
  2. Специальные налоговые проверки взаимозависимых лиц
    • Контроль операций между взаимозависимыми лицами в ходе специальных проверок: что и как ищут проверяющие
    • Формальные и содержательные критерии взаимозависимости
    • Как налогоплательщику доказать, что наличие взаимозависимости не повлияло на налоговые обязательства участников сделки
    • Какие упредительные меры налогоплательщика позволят снизить налоговые риски по внутригрупповым сделкам
  3. Выездная проверка: как она проводится, что нужно знать о полномочиях проверяющих и как вести себя в ходе проверки
    • «Домашняя работа» налоговых органов (предпроверочный анализ) в рамках подготовки к выездной проверке
    • Можно ли избежать выездной проверки и что следует предпринять, если она уже назначена
    • Регламент проведения выездной проверки: как налогоплательщику контролировать ход проверки на каждом ее этапе
    • Процедуры в ходе проверки (осмотр помещений; истребование и выемка документов и предметов; изъятие электронных носителей информации и пр.): как на них правильно реагировать и как оспорить протоколы
    • Типичные ошибки и нарушения налоговых органов в ходе проверки: за что «зацепиться» налогоплательщику
    • Какие требования проверяющих являются незаконными и как им противостоять
    • Назначение экспертизы. Как оспорить неблагоприятное экспертное заключение (советы адвоката)
    • Подача уточненных деклараций в ходе проверки и после ее завершения: позиции налоговых органов и судов
    • Типичные ошибки налогоплательщиков в ходе выездной проверки: как ничего не упустить
  4. Допросы и опросы свидетелей: как работают проверяющие и как подготовить персонал (рекомендации эксперта)
    • Использование свидетельских показаний в доказывании умышленного уклонения организации от уплаты налогов
    • «Дефекты» протокола допроса свидетелей и критерии допустимости доказательств, полученных по результатам допроса
    • Оспаривание протоколов допросов: тактические приемы, судебная практика
  5. Результаты проверки: действия и решения налогового органа, ответные действия налогоплательщика по защите от претензий
    • Налоговая переквалификация сделок по результатам проверки: практика ФНС, защитные меры налогоплательщика
    • Корректировка по результатам выездной проверки налоговых обязательств, выявленных в ходе камеральной проверки. Определение размера действительных налоговых обязательств (налоговая реконструкция): позиция ФНС и судов
    • Доначисления по результатам проверок (вменение налогоплательщику недоимок по налогам): аргументы для оспаривания
    • Подготовка письменных возражений на акт налоговой проверки: практические рекомендации
    • Дополнительные мероприятия налогового контроля по итогам проверки: условия назначения, порядок проведения. Типичные нарушения, допускаемые проверяющими в ходе допмероприятий

ЗАЩИТА ОТ ПРЕТЕНЗИЙ В СПОРАХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ

  1. Досудебный порядок урегулирование налоговых споров: новеллы законодательства, случаи из практики
    • Досудебная процедура административного обжалования решения налогового органа, действий или бездействия его должностных лиц. Подготовка к защите на досудебной стадии
    • Особенности обжалования действий и решений налоговых органов в ходе проверки
    • Обжалование в вышестоящем налоговом органе: плюсы и минусы. Обжалование уже вступившего в силу решения
  2. Судебный порядок оспаривания решений налоговых органов (процессуальные вопросы)
    • Порядок обжалования ненормативных правовых актов, решений налоговых органов и их должностных лиц в судах общей юрисдикции
    • Правила, процедуры и сроки обжалования претензий налоговых органов в арбитражных судах
    • Исковое заявление. Документы, прилагаемые к исковому заявлению
  3. Рассмотрение налоговых споров в судах по нормам материального права
    • Критерии допустимости, относимости, достоверности и достаточности доказательств, представленных сторонами на рассмотрение суда по налоговым спорам. Использование судом доказательств, полученных вне налоговой проверки
    • Особенности оспаривания в суде отдельных решений налоговых органов (о доначислении и взыскании обязательных платежей; о возмещении НДС; о получении необоснованной налоговой выгоды и пр.)
    • Оспаривание решений судов по сделкам, признанным недействительными по иску налоговых органов
    • Арбитражная практика 2017–2019 гг. по налоговым спорам: в каких случаях налогоплательщикам удавалось убедить суд в своей правоте
  4. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 1 мероприятие
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Декабрь
5 - 6 декабря 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция — 12 000,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Бунякин М. Н.
Ненашева Ю. В.
Право / Семинар

Оформить участие


28 400,00 ₽
Cкидка 30% при оформлении через сайт
19 900,00 ₽
кол-во участников 1

(без учета дополнительных скидок)