профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (495) 933-02-17
+7 (495) 974-24-53

Защита компании от претензий налоговых органов: рекомендации корпоративному юристу

Дата проведения 30 - 31.10.2017
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца.

Споры с гос.органами, Корпоративные отношения

Лекторы (4)

Павленко Николай Анатольевич

Павленко Николай Анатольевич

адвокат, судебно-экономический эксперт, председатель совета Фонда независимых консультантов и экспертов

Другие мероприятия лектора

Сасов Константин Анатольевич

Сасов Константин Анатольевич

к.ю.н., ведущий юрист юридической компании "Пепеляев Групп"

Другие мероприятия лектора

Хвалибов Максим Леонидович

Хвалибов Максим Леонидович

директор Департамента по налогам и сборам "Арконик Россия"

Другие мероприятия лектора

Чумаков Андрей Александрович

Чумаков Андрей Александрович

к.ю.н., партнер NewLawyers

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Новое в законодательстве и практике налогового контроля в 2017-2018 гг. и новые налоговые риски для бизнеса
    • Новые тенденции в налоговом контроле и в судебной практике как источники новых видов рисков для налогоплательщика
    • Новые правила с 19.08.2017: пределы осуществления налогоплательщиком прав по исчислению налоговой базы и/или суммы налога, сбора, страховых взносов в соответствии с новой ст. 54.1 НК РФ (163-ФЗ от 18.07.2017). В каких случаях можно законно уменьшить налоговую базу и/или сумму подлежащего к уплате налога
    • Критерии отбора компаний на проведение налоговых проверок. Признаки недобросовестности налогоплательщика, которыми руководствуются инспекторы при выявлении налоговых правонарушений
    • Правовое значение писем Минфина и ФНС России для целей самостоятельного выявления и минимизации налоговых рисков. Какие письма Минфина обязательны, а какие не обязательны для налоговиков. Как действовать налогоплательщику в случае расхождений в позициях Минфина и ФНС. Иерархия писем по степени их значимости для налогоплательщика
    • Как на практике применять самостоятельные критерии оценки налоговых рисков налогоплательщиками
    • Как с помощью «АСК НДС-2» налоговые органы выявляют цепочки недобросовестных контрагентов: актуальная судебная практика, разъяснения. «АСК НДС-3»: новые технологии слежения за бизнесом: как это работает и чего следует опасаться
    • Как налоговые и правоохранительные органы устанавливают факт наличия умысла налогоплательщика в неуплате налогов (сборов): формирование доказательственной базы (Методические рекомендации СК России и ФНС)
    • Критерии допустимости, относимости и достоверности доказательств, собранных налоговым органом. Использование доказательств, полученных за рамками налоговой проверки
    • Налоговый контроль в 2018 году: тенденции в развитии законодательства, позиции ведомств (экспертный комментарий)
  2. Управление налоговыми рисками в компании: комплексные решения для юриста
    • Ситуации, генерирующие налоговые риски. Идентификация и классификация рисков. Создание карты налоговых рисков компании и построение корпоративной системы отслеживания налоговых рисков
    • Как синхронизировать работу правовой и финансовой служб компании по выявлению налоговых рисков
    • Как использовать систему внутреннего контроля для минимизации налоговых рисков
    • «Окно возможностей»: безрисковое налоговое планирование в 2017-2018 гг. (основные способы, нюансы, особенности)
    • Какие популярные в прошлом методы налоговой оптимизации сегодня уже не работают
  3. Развитие концепции необоснованной налоговой выгоды в правоприменительной практике
    • Коррекция подходов к необоснованной налоговой выгоде в судебной практике и в решениях ВС РФ
    • Выявляемые налоговиками новые «схемы» получения необоснованной налоговой выгоды. Обстоятельства, которые способны повлиять на признание налоговой выгоды необоснованной
    • Как налоговые органы доказывают необоснованность налоговой выгоды: актуальная судебная практика
  4. Оптимизация налоговой нагрузки «по белому»: за чем должен следить юрист, чтобы обезопасить компанию и ее должностных лиц от претензий налоговых органов
    • Экономическая целесообразность расходов (наличие «деловой цели», отсутствие дублирующих расходов и пр.). Алгоритм обоснования затрат в суде
    • Обоснование цен. Непритворный характер сделок, контроль за первичной документацией
    • Экономически оправданное дробление бизнеса, не вызывающее подозрений в уклонении от уплаты налогов. Критерии допустимого дробления. Как защититься от обвинений в дроблении бизнеса. Обзор судебной практики по вопросам получения необоснованной налоговой выгоды путем формального дробления бизнеса (Письмо ФНС от 11.08.2017)
    • Наличие оформленных трудовых отношений
    • Отсутствие опасных признаков аффилированности и пр.
  5. Проявление должной осмотрительности и осторожности при работе с контрагентами
    • Как налоговые органы трактуют понятие должной осмотрительности. Требования к должной осмотрительности с учетом 163-ФЗ от 18.07.2017 (новая ст. 54.1 НК РФ)
    • Определение рисков на этапе переговоров с контрагентом, стандартные процедуры Due Diligence и KYC (Know your customer)
    • Правила проверки стороны по сделке: источники информации, необходимые и достаточные действия. Что делать с контрагентами второго (третьего, четвертого) звена. ПП ВАС РФ от 12.10.06 № 53 и налоговая ответственность за контрагента
    • Меры, которые надлежит предпринять в подтверждение проявления должной осмотрительности при выборе контрагента. Проблема фирм-«трехлеток» и фирм-«пятилеток»
    • Выбор контрагента: как не подставиться (проверка регистрации, отчетности; оценка реальности операций; проверка наличия ресурсов у контрагента и пр.). Идентификация проблемных зон: какие аспекты взаимодействия с контрагентом следует учитывать в первую очередь
    • Как самостоятельно оценить риски работы с контрагентом с помощью информационных ресурсов ФНС
    • Оценка «должной осмотрительности» судами (судебная практика на примерах)
  6. Налоговые аспекты договорной работы. Ситуации, генерирующие претензии со стороны налоговых органов
    • Новеллы ГК РФ с точки зрения налогового права. Налоговая экспертиза договоров в организации
    • Налоговая добросовестность при заключении договоров как способ минимизации налоговых рисков
    • Учет налоговых рисков при определении существенных условий договора. Налоговые «оговорки» и их оформление в договорах
    • Налоговая и гражданско-правовая квалификация сделки. Переквалификация сделок. Мнимые и притворные сделки
    • Последствия сделки с юридическим лицом, регистрация которого признана недействительной
    • Корректировка налоговых последствий, наступивших в результате исполнения договора, признанного недействительным
    • Налоговые последствия ошибок, допущенных при оформлении документов, подтверждающих исполнение договоров (актов, накладных и т.п.). Требования к оформлению первичных документов
    • Налоговые последствия прекращения обязательств (предоставление отступного, зачет, новация, расторжение договора)
    • Прощение (списание) долга между юрлицами: налоговые риски сторон. Налоговые риски при взыскании штрафов
  7. Виды договоров и сделок, привлекающие особое внимание налоговых органов: меры предосторожности
    • Способы предупреждения и профилактики налоговых рисков по наиболее распространенным договорам (возмездного оказания услуг, подряда, аренды, займа и кредита и пр.)
    • Особенности предупреждения налоговых рисков: при совершении посреднических сделок; при импорте; при заключении абонентского договора, смешанного договора; в связи с обеспечительным платежом и пр.
    • Иные потенциальные зоны повышенного налогового риска (маркетинговые услуги; реклама; выполнение работ с привлечением множества субподрядных организаций; возвраты товаров; выплаты по лицензионным договорам, в т.ч. за рубеж; уплата процентов; сделки внутри группы; агентские услуги; логистика)
  8. Взаимозависимые лица: на что обратить внимание
    • Формальные и сущностные критерии взаимозависимости. Средства доказывания
    • Оценка влияния взаимозависимости на совершение сделок и на их условия
    • Услуги по управлению: содержательное наполнение и документальное подтверждение
    • Купля-продажа, подряд, аренда внутри группы: налоговые риски (разбор практических ситуаций)
    • Контроль операций между взаимозависимыми лицами в ходе специальных налоговых проверок: что и как ищут проверяющие
    • Какие упредительные меры налогоплательщика позволят снизить налоговые риски по внутригрупповым сделкам
  9. Налоговые проверки: виды, особенности, нюансы (юристу на заметку)
    • «Домашняя работа» налоговых органов в рамках подготовки к налоговой проверке (АСК НДС-2, субъекты ЕНВД, дивидендные схемы, перечисления нерезидентов на корпоративные и личные карты российских банков и пр.)
    • Проверки «особо» значимых фактов и событий (бенефициарный владелец, использование льгот по СОИДН, офшоры и пр.)
    • «Убыточные» и «зарплатные» комиссии: как действовать налогоплательщику
    • Встречные проверки: как вести упреждающую работу с контрагентами по согласованию позиций (практические рекомендации)
    • Особенности проведения налоговой проверки с привлечением МВД. Что важно знать юристу о взаимодействии правоохранительных и налоговых органов на разных стадиях налогового контроля
    • Сотрудничество ФНС с ФТС, Росфиннадзором, Росреестром (обмен информацией, формирование запросов и пр.)
    • Какие действия налогоплательщика помогут снизить угрозу проведения выездной проверки
  10. Как налоговые органы действуют при проверках: что важно знать налогоплательщику
    • Осмотр помещений, истребование документов, выемка документов и предметов: как избежать неприятных неожиданностей
    • Правила истребования документов вне рамок налоговой проверки
    • Назначение экспертизы и экспертные заключения
    • Дополнительные мероприятия налогового контроля
    • Типичные ошибки и нарушения проверяющих: за что «зацепиться» налогоплательщику
  11. Допросы и опросы свидетелей. Как подготовить персонал к допросу (рекомендации эксперта)
    • Использование свидетельских показаний в доказывании умышленного уклонения организации от уплаты налогов. Идентификация свидетелей из состава сотрудников компании и на уровне контрагентов. Проблема с уволившимися (уволенными) сотрудниками
    • Как подготовиться к допросу и как вести себя в ходе допроса: полезные советы
    • Правомерный отказ свидетеля от дачи показаний (основания, судебная практика)
    • «Дефекты» протокола допроса свидетелей и критерии допустимости доказательств, полученных по результатам допроса
    • Оспаривание протоколов допросов: тактические приемы, судебная практика
  12. Организационные меры налогоплательщика (до, во время и после проверки): как обезопаситься
    • Мониторинг проблемных хозяйственных операций и сделок и формирование собственной доказательственной базы
    • Превентивные меры, которые следует предпринять перед проверкой для минимизации рисков
    • Действия налогоплательщика в ходе проверки: пошаговая инструкция. Выбор линии защиты (тактические решения)
    • Корректировка налоговых обязательств налогоплательщиком в ходе проверки и по ее завершении
    • Типичные ошибки налогоплательщиков в ходе выездной проверки: как всё сделать правильно и ничего не упустить
    • Анализ акта и материалов проверки, подготовка письменных возражений на результаты проверки: практические советы
  13. Как избежать привлечения руководителя или учредителя организации к субсидиарной ответственности по результатам налоговой проверки
  14. Досудебное урегулирование налоговых споров: новеллы законодательства и ситуации из практики
    • Изменения в процедуре досудебного урегулирования (130-ФЗ от 01.05.2016): новые возможности и ограничения
    • Обязательность досудебной процедуры административного обжалования решения налогового органа, действий или бездействия его должностных лиц. Подготовка к защите на досудебной стадии
    • Обжалование в вышестоящем налоговом органе: плюсы и минусы. Участие налогоплательщика в рассмотрении жалобы
    • Особенности обжалования действий и решений налоговых органов в ходе проверки. Возражение на акт налоговой проверки
    • Порядок подготовки апелляционной жалобы. Структура жалобы. Обжалование уже вступившего в силу решения
  15. Оспаривание решений налоговых органов в судебном порядке: разбор ситуаций
    • Судебный порядок обжалования ненормативных правовых актов, решений налоговых органов и их должностных лиц
    • Порядок и сроки обжалования претензий налоговиков в арбитражном суде. Документы, прилагаемые к исковому заявлению
    • Особенности оспаривания в суде отдельных решений налоговых органов (о доначислении и взыскании обязательных платежей; о возмещении НДС; по сделкам, признанным недействительными по иску налоговых органов; о применении нерыночных методов при заключении сделок с взаимозависмостью, о получении необоснованной налоговой выгоды и пр.)
    • Обзор арбитражной практики по налоговым спорам за 2016-2017 гг.
  16. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 1 мероприятие
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
19 - 20 октября 2017
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Бунякин М. Н.
Ненашева Ю. В.
Право / Семинар

Оформить участие


24 500,00 ₽
Cкидка 30% при оформлении через сайт
17 200,00 ₽
кол-во участников 1

(без учета дополнительных скидок)