профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (495) 933-02-17
+7 (495) 974-24-53

Защита компании от претензий налоговых органов: рекомендации корпоративному юристу

Дата проведения 30 - 31.10.2017
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца.

Споры с гос.органами, Корпоративные отношения

Лекторы (4)

Павленко Николай Анатольевич

Павленко Николай Анатольевич

адвокат, судебно-экономический эксперт, председатель совета Фонда независимых консультантов и экспертов

Другие мероприятия лектора

Сасов Константин Анатольевич

Сасов Константин Анатольевич

к.ю.н., адвокат, ведущий юрист юридической компании "Пепеляев Групп"

Другие мероприятия лектора

Хвалибов Максим Леонидович

Хвалибов Максим Леонидович

директор Департамента по налогам и сборам "Арконик Россия"

Другие мероприятия лектора

Бациев Виктор Валентинович

Бациев Виктор Валентинович

действительный государственный советник юстиции 3-го класса, до августа 2014 - судья ВАС РФ, председатель налогового состава, член Президиума ВАС РФ, почетный работник судебной системы, руководитель проекта "Налог. Поддержка"

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Новое в законодательстве и практике налогового контроля в 2017-2018 гг. и новые налоговые риски для бизнеса
    • Новые тенденции в налоговом контроле и в судебной практике как источники новых видов рисков для налогоплательщика
    • Новые правила с 19.08.2017: пределы осуществления налогоплательщиком прав по исчислению налоговой базы и/или суммы налога, сбора, страховых взносов в соответствии с новой ст. 54.1 НК РФ (163-ФЗ от 18.07.2017). В каких случаях можно законно уменьшить налоговую базу и/или сумму подлежащего к уплате налога
    • Критерии отбора компаний на проведение налоговых проверок. Признаки недобросовестности налогоплательщика, которыми руководствуются инспекторы при выявлении налоговых правонарушений
    • Правовое значение писем Минфина и ФНС России для целей самостоятельного выявления и минимизации налоговых рисков. Какие письма Минфина обязательны, а какие не обязательны для налоговиков. Как действовать налогоплательщику в случае расхождений в позициях Минфина и ФНС. Иерархия писем по степени их значимости для налогоплательщика
    • Как на практике применять самостоятельные критерии оценки налоговых рисков налогоплательщиками
    • Как с помощью «АСК НДС-2» налоговые органы выявляют цепочки недобросовестных контрагентов: актуальная судебная практика, разъяснения. «АСК НДС-3»: новые технологии слежения за бизнесом: как это работает и чего следует опасаться
    • Как налоговые и правоохранительные органы устанавливают факт наличия умысла налогоплательщика в неуплате налогов (сборов): формирование доказательственной базы (Методические рекомендации СК России и ФНС)
    • Критерии допустимости, относимости и достоверности доказательств, собранных налоговым органом. Использование доказательств, полученных за рамками налоговой проверки
    • Налоговый контроль в 2018 году: тенденции в развитии законодательства, позиции ведомств (экспертный комментарий)
  2. Управление налоговыми рисками в компании: комплексные решения для юриста
    • Ситуации, генерирующие налоговые риски. Идентификация и классификация рисков. Создание карты налоговых рисков компании и построение корпоративной системы отслеживания налоговых рисков
    • Как синхронизировать работу правовой и финансовой служб компании по выявлению налоговых рисков
    • Как использовать систему внутреннего контроля для минимизации налоговых рисков
    • «Окно возможностей»: безрисковое налоговое планирование в 2017-2018 гг. (основные способы, нюансы, особенности)
    • Какие популярные в прошлом методы налоговой оптимизации сегодня уже не работают
  3. Развитие концепции необоснованной налоговой выгоды в правоприменительной практике
    • Коррекция подходов к необоснованной налоговой выгоде в судебной практике и в решениях ВС РФ
    • Выявляемые налоговиками новые «схемы» получения необоснованной налоговой выгоды. Обстоятельства, которые способны повлиять на признание налоговой выгоды необоснованной
    • Как налоговые органы доказывают необоснованность налоговой выгоды: актуальная судебная практика
  4. Оптимизация налоговой нагрузки «по белому»: за чем должен следить юрист, чтобы обезопасить компанию и ее должностных лиц от претензий налоговых органов
    • Экономическая целесообразность расходов (наличие «деловой цели», отсутствие дублирующих расходов и пр.). Алгоритм обоснования затрат в суде
    • Обоснование цен. Непритворный характер сделок, контроль за первичной документацией
    • Экономически оправданное дробление бизнеса, не вызывающее подозрений в уклонении от уплаты налогов. Критерии допустимого дробления. Как защититься от обвинений в дроблении бизнеса. Обзор судебной практики по вопросам получения необоснованной налоговой выгоды путем формального дробления бизнеса (Письмо ФНС от 11.08.2017)
    • Наличие оформленных трудовых отношений
    • Отсутствие опасных признаков аффилированности и пр.
  5. Проявление должной осмотрительности и осторожности при работе с контрагентами
    • Как налоговые органы трактуют понятие должной осмотрительности. Требования к должной осмотрительности с учетом 163-ФЗ от 18.07.2017 (новая ст. 54.1 НК РФ)
    • Определение рисков на этапе переговоров с контрагентом, стандартные процедуры Due Diligence и KYC (Know your customer)
    • Правила проверки стороны по сделке: источники информации, необходимые и достаточные действия. Что делать с контрагентами второго (третьего, четвертого) звена. ПП ВАС РФ от 12.10.06 № 53 и налоговая ответственность за контрагента
    • Меры, которые надлежит предпринять в подтверждение проявления должной осмотрительности при выборе контрагента. Проблема фирм-«трехлеток» и фирм-«пятилеток»
    • Выбор контрагента: как не подставиться (проверка регистрации, отчетности; оценка реальности операций; проверка наличия ресурсов у контрагента и пр.). Идентификация проблемных зон: какие аспекты взаимодействия с контрагентом следует учитывать в первую очередь
    • Как самостоятельно оценить риски работы с контрагентом с помощью информационных ресурсов ФНС
    • Оценка «должной осмотрительности» судами (судебная практика на примерах)
  6. Налоговые аспекты договорной работы. Ситуации, генерирующие претензии со стороны налоговых органов
    • Новеллы ГК РФ с точки зрения налогового права. Налоговая экспертиза договоров в организации
    • Налоговая добросовестность при заключении договоров как способ минимизации налоговых рисков
    • Учет налоговых рисков при определении существенных условий договора. Налоговые «оговорки» и их оформление в договорах
    • Налоговая и гражданско-правовая квалификация сделки. Переквалификация сделок. Мнимые и притворные сделки
    • Последствия сделки с юридическим лицом, регистрация которого признана недействительной
    • Корректировка налоговых последствий, наступивших в результате исполнения договора, признанного недействительным
    • Налоговые последствия ошибок, допущенных при оформлении документов, подтверждающих исполнение договоров (актов, накладных и т.п.). Требования к оформлению первичных документов
    • Налоговые последствия прекращения обязательств (предоставление отступного, зачет, новация, расторжение договора)
    • Прощение (списание) долга между юрлицами: налоговые риски сторон. Налоговые риски при взыскании штрафов
  7. Виды договоров и сделок, привлекающие особое внимание налоговых органов: меры предосторожности
    • Способы предупреждения и профилактики налоговых рисков по наиболее распространенным договорам (возмездного оказания услуг, подряда, аренды, займа и кредита и пр.)
    • Особенности предупреждения налоговых рисков: при совершении посреднических сделок; при импорте; при заключении абонентского договора, смешанного договора; в связи с обеспечительным платежом и пр.
    • Иные потенциальные зоны повышенного налогового риска (маркетинговые услуги; реклама; выполнение работ с привлечением множества субподрядных организаций; возвраты товаров; выплаты по лицензионным договорам, в т.ч. за рубеж; уплата процентов; сделки внутри группы; агентские услуги; логистика)
  8. Взаимозависимые лица: на что обратить внимание
    • Формальные и сущностные критерии взаимозависимости. Средства доказывания
    • Оценка влияния взаимозависимости на совершение сделок и на их условия
    • Услуги по управлению: содержательное наполнение и документальное подтверждение
    • Купля-продажа, подряд, аренда внутри группы: налоговые риски (разбор практических ситуаций)
    • Контроль операций между взаимозависимыми лицами в ходе специальных налоговых проверок: что и как ищут проверяющие
    • Какие упредительные меры налогоплательщика позволят снизить налоговые риски по внутригрупповым сделкам
  9. Налоговые проверки: виды, особенности, нюансы (юристу на заметку)
    • «Домашняя работа» налоговых органов в рамках подготовки к налоговой проверке (АСК НДС-2, субъекты ЕНВД, дивидендные схемы, перечисления нерезидентов на корпоративные и личные карты российских банков и пр.)
    • Проверки «особо» значимых фактов и событий (бенефициарный владелец, использование льгот по СОИДН, офшоры и пр.)
    • «Убыточные» и «зарплатные» комиссии: как действовать налогоплательщику
    • Встречные проверки: как вести упреждающую работу с контрагентами по согласованию позиций (практические рекомендации)
    • Особенности проведения налоговой проверки с привлечением МВД. Что важно знать юристу о взаимодействии правоохранительных и налоговых органов на разных стадиях налогового контроля
    • Сотрудничество ФНС с ФТС, Росфиннадзором, Росреестром (обмен информацией, формирование запросов и пр.)
    • Какие действия налогоплательщика помогут снизить угрозу проведения выездной проверки
  10. Как налоговые органы действуют при проверках: что важно знать налогоплательщику
    • Осмотр помещений, истребование документов, выемка документов и предметов: как избежать неприятных неожиданностей
    • Правила истребования документов вне рамок налоговой проверки
    • Назначение экспертизы и экспертные заключения
    • Дополнительные мероприятия налогового контроля
    • Типичные ошибки и нарушения проверяющих: за что «зацепиться» налогоплательщику
  11. Допросы и опросы свидетелей. Как подготовить персонал к допросу (рекомендации эксперта)
    • Использование свидетельских показаний в доказывании умышленного уклонения организации от уплаты налогов. Идентификация свидетелей из состава сотрудников компании и на уровне контрагентов. Проблема с уволившимися (уволенными) сотрудниками
    • Как подготовиться к допросу и как вести себя в ходе допроса: полезные советы
    • Правомерный отказ свидетеля от дачи показаний (основания, судебная практика)
    • «Дефекты» протокола допроса свидетелей и критерии допустимости доказательств, полученных по результатам допроса
    • Оспаривание протоколов допросов: тактические приемы, судебная практика
  12. Организационные меры налогоплательщика (до, во время и после проверки): как обезопаситься
    • Мониторинг проблемных хозяйственных операций и сделок и формирование собственной доказательственной базы
    • Превентивные меры, которые следует предпринять перед проверкой для минимизации рисков
    • Действия налогоплательщика в ходе проверки: пошаговая инструкция. Выбор линии защиты (тактические решения)
    • Корректировка налоговых обязательств налогоплательщиком в ходе проверки и по ее завершении
    • Типичные ошибки налогоплательщиков в ходе выездной проверки: как всё сделать правильно и ничего не упустить
    • Анализ акта и материалов проверки, подготовка письменных возражений на результаты проверки: практические советы
  13. Как избежать привлечения руководителя или учредителя организации к субсидиарной ответственности по результатам налоговой проверки
  14. Досудебное урегулирование налоговых споров: новеллы законодательства и ситуации из практики
    • Изменения в процедуре досудебного урегулирования (130-ФЗ от 01.05.2016): новые возможности и ограничения
    • Обязательность досудебной процедуры административного обжалования решения налогового органа, действий или бездействия его должностных лиц. Подготовка к защите на досудебной стадии
    • Обжалование в вышестоящем налоговом органе: плюсы и минусы. Участие налогоплательщика в рассмотрении жалобы
    • Особенности обжалования действий и решений налоговых органов в ходе проверки. Возражение на акт налоговой проверки
    • Порядок подготовки апелляционной жалобы. Структура жалобы. Обжалование уже вступившего в силу решения
  15. Оспаривание решений налоговых органов в судебном порядке: разбор ситуаций
    • Судебный порядок обжалования ненормативных правовых актов, решений налоговых органов и их должностных лиц
    • Порядок и сроки обжалования претензий налоговиков в арбитражном суде. Документы, прилагаемые к исковому заявлению
    • Особенности оспаривания в суде отдельных решений налоговых органов (о доначислении и взыскании обязательных платежей; о возмещении НДС; по сделкам, признанным недействительными по иску налоговых органов; о применении нерыночных методов при заключении сделок с взаимозависмостью, о получении необоснованной налоговой выгоды и пр.)
    • Обзор арбитражной практики по налоговым спорам за 2016-2017 гг.
  16. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 3 мероприятия
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Февраль
15 февраля 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Бунякин М. Н.
Право / Семинар
Март
19 - 20 марта 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Матвеев А. В.
Павленко Н. А.
Право / Семинар
Апрель
26 - 27 апреля 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Бациев В. В.
Павленко Н. А.
Сасов К. А.
Хвалибов М. Л.
Право / Семинар