профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

НДС в разъяснениях эксперта: сложные вопросы из практики 2020 года, арбитражная практика

Дата проведения 15 - 16 сентября 2020
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Бизнес-класс
Форма участия
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 36 400,00 ₽  
  • Очное участие в Москве — 36 400,00 ₽
Документ По окончании обучения выдается:

НДС, Налоговый контроль

Лекторы (1)

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

заслуженный экономист Российской Федерации, государственный советник Российской Федерации 2-го класса

Другие мероприятия лектора

Программа бизнес-класса

НОВОЕ В ПРАВОВОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НДС

  • Новое в законодательстве об НДС
  • Инструктивные и разъясняющие письма Минфина России и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС (обзор, правовое значение)
  • Решения высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС: экспертный комментарий

ИСЧИСЛЕНИЕ И УПЛАТА НДС В 2020 ГОДУ: ИЗМЕНЕНИЯ, ДЕТАЛИ, НЮАНСЫ

  • Комментарии к последним изменениям законодательства
    • Изменения в исчислении налога в связи с принятием антикризисных мер поддержки бизнеса в период пандемии
    • Новые освобождения
    • Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%, и изменение действующей ставки
    • Изменения в перечне документов, подтверждающих ставку 0%
    • Изменения в порядке вычетов при приобретении (создании) НМА
    • Новые основания для восстановления и др.
  • Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях
    • Момент определения налоговой базы. Понятие «отгрузка товаров, выполнение работ, оказание услуг» для целей исчисления НДС
    • Получение авансов, обеспечительных платежей, залога, штрафных санкций
    • Передача прав и безвозмездная передача. В каких случаях такая передача не облагается
    • Передача для собственных нужд
    • Арендные отношения
    • Исполнение обязанностей налогового агента
    • Компенсационные выплаты и получение средств, связанных с расчетами за реализованные товары (работы, услуги)
    • Изменение цены договора, получение премий, бонусов
    • Выполнение СМР подрядным и хозяйственным способами
    • Расчеты по оплате товаров (работ, услуг), в т. ч. в иностранной валюте и условных единицах
    • Получение субсидий, субвенций, дотаций из бюджета
    • Сложности с определением и применением ставки НДС
  • Счета-фактуры: изменения в порядке оформления и выставления, важные детали
    • Требования к оформлению счетов-фактур (в т. ч. корректировочных) и к заполнению их отдельных реквизитов
    • Правила ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и продаж с учетом последних изменений
    • Последствия неправильного применения кодов операций
    • Возможность формирования сводных счетов-фактур (в т. ч. корректировочных)
    • Исправленные счета-фактуры: порядок выставления и отражения в журналах учета счетов-фактур, книгах покупок и продаж
    • Отличие корректировочных счетов-фактур от исправленных
    • Корректировочные счета-фактуры при неоднократном изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг)
    • Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся основанием для отказа в вычете
    • Случаи неправомерно выставленных счетов-фактур
    • Особенности формирования счетов-фактур и их регистрации в книгах и журналах, в т. ч. при реализации и получении предоплаты, при посреднических операциях, при изменении стоимости ранее отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), безвозмездной передаче, при компенсации («перепредъявлении») расходов, возврате, восстановлении и др.
    • Особенности формирования счетов-фактур экспедиторами (застройщиками), их отражение в журнале учета, книгах покупок и продаж. Чем счета-фактуры экспедиторов (застройщиков) отличаются от счетов-фактур посредников
    • Электронный документооборот счетов-фактур
    • В каких случаях плательщик может не оформлять счета-фактуры, не вести журналы их учета, книги покупок и продаж
    • Какие документы подлежат отражению в книгах покупок и продаж в случае невыставления покупателям счетов-фактур с НДС (условия, порядок отражения)
    • Документы, заменяющие счета-фактуры. УПД и УКД для целей исчисления НДС
  • Вычеты НДС: сложные случаи
    • Условия предоставления налоговых вычетов (общие и специальные)
    • Возникновение права на налоговые вычеты (период, отражение, документирование)
    • Возможность переноса вычета и вычет частями. Разные позиции Минфина, ФНС и судов
    • Применение вычетов в отдельных хозяйственных ситуациях
    • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые, и наоборот
    • Применение налоговых вычетов налоговыми агентами
    • Предоставление вычетов без использования счетов-фактур
    • Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах, когда вычет нельзя перенести и заявить частично
    • Сложные ситуации применения налоговых вычетов и спорные ситуации, в которых НДС можно заявить к вычету
    • Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций. Вычет НДС при «экспорте» работ и услуг
    • Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета
  • Порядок восстановления НДС в отдельных ситуациях
    • Новые основания для восстановления налога с 01.01.2020 года
    • Особенности восстановления НДС: в связи с принятием антикризисных мер, по объектам недвижимости; при вкладе в УК; при ликвидации и списании товаров, в т. ч. ОС; при изменении стоимости ранее принятых на учет товаров (работ, услуг) и пр.
    • Сложные ситуации восстановления НДС: при получении средств из бюджета на покрытие затрат по приобретению товаров (работ, услуг); при дальнейшем использовании в операциях, освобожденных от налогообложения и облагаемых по ставке 0%; при переходе на «спецрежимы», при принятии покупателем вычета налога с авансов и пр.
    • Восстановление НДС по операциям, предусмотренным и не предусмотренным НК РФ
    • В каких случаях восстанавливать НДС не надо
  • Прочие сложные вопросы, связанные с исчислением и уплатой НДС
    • Место реализации товаров (работ, услуг)
    • Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через посредников. Новые требования к посредникам – неплательщикам НДС
    • Операции, которые не признаются объектом обложения НДС
    • Трудности с применением ставки НДС
    • Особенности обложения НДС при осуществлении экспортно-импортных операций (в т. ч. в рамках ЕАЭС): возвраты и корректировки при экспорте (импорте); новое в порядке подтверждения ставки 0% и пр.
    • Ставка 0% при выполнении работ, оказании услуг: перечень операций, условия и документы, подтверждающие право на применение ставки 0%.Возможность отказа от применения ставки 0%
    • Внедрение системы «прослеживаемости» импортных товаров: перечень товаров, электронный документооборот, отчетность и др.
    • НДС у налоговых агентов: правила исполнения, обязанности. Изменения в исполнении обязанностей и когда обязанность не возникает
    • Электронные услуги иностранных компаний – новые требования НК РФ и как получить вычет
    • Особый порядок уплаты налога при реализации макулатуры, металлолома и сырых шкур, формирования счетов-фактур и формирования декларации
    • Право на вычет налога при выполнении работ и услуг, местом реализации которых не является территория РФ
    • Раздельный учет по облагаемым и не облагаемым НДС операциям: правила, применение 5%-го барьера
    • Исправление ошибок при формировании налоговой базы и вычетов по НДС
    • Порядок возмещения налога. Использование поручительства для ускоренного возмещения налога и новые требования к банковской гарантии
  • Декларация по НДС: новое в порядке и правилах составления
    • Последние изменения в форме декларации
    • Правила формирования, нюансы заполнения отдельных разделов декларации
    • Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
    • Порядок представления декларации. Неправильное указание отдельных кодов видов операций: как действовать
    • Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можно не представлять
    • Обзор часто встречающихся ошибок (итоги декларационной кампании 2019 года)
  • Электронные сервисы ФНС в помощь плательщику НДС
  • Камеральная проверка по НДС
    • АСК НДС: как это работает сегодня и как будет работать завтра
    • Что и в каких случаях может затребовать налоговый орган. В каких случаях налоговый орган может подвергнуть осмотру территорию (помещение) налогоплательщика при камеральной проверке
    • Реестр несоответствий между сведениями, содержащимися в декларациях разных плательщиков
    • Формирование пояснений на требование налогового органа по выявленным расхождениям (ошибкам). Какие пояснения представляются в электронном виде, а какие можно представлять на бумаге. Возможность представления реестров документов, подтверждающих применение льгот
    • Возможности, предоставляемые сайтом ФНС для плательщиков НДС (электронные сервисы)
  • Арбитражная практика по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС (сквозная тема)

 

  • Освещение тем актуализируется с учетом последних изменений законодательства об НДС
  • Интерактивная форма занятий: вопросы и ответы по ходу обсуждения каждой темы
  • Разбор конкретных ситуаций, предложенных участниками
  • Круглый стол: проблемные вопросы вычетов

 

БОНУС

Подарочная карта одной из крупных торговых сетей на выбор – каждому участнику

Задать вопрос лектору

Зарегистрированные участники бизнес-класса могут задать вопрос лектору до начала мероприятия

Для этого пришлите свой вопрос по факсу: +7 (495) 933-02-15 или по электронной почте vopros@ruseminar.ru.

При этом обязательно укажите:

  • дату проведения бизнес-класса и его название;
  • какому лектору адресован вопрос;
  • вашу фамилию, имя, отчество;
  • название организации и удобный для вас способ обратной связи.

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
7 октября 2020
Скидка 30%
Сасов К. А.
Бухучёт / Семинар
14 октября 2020
Скидка 30%
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Семинар
29 октября 2020
Джальчинов Д. Л.
Акчурина Г. М.
Алексахина Р. А.
Артюх А. А.
Ахметшин Р. И.
Бациев В. В.
Бурлевич В. М.
Гин К. С.
Зверева А. В.
Костальгин Д. С.
Ларин В. В.
Матвеев А. Г.
Новак А. А.
Новоселов К. В.
Тимофеев Е. В.
Бухучёт / Конференция
Ноябрь
23 - 24 ноября 2020
Скидка 30%
Крутякова Т. Л.
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
23 ноября 2020
Скидка 30%
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар