профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

НДС, налог на прибыль, налог на имущество: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2018 году

Дата проведения 14 - 15.06.2018
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца.

НДС, Налог на имущество, Налог на прибыль

Лекторы (2)

Крутякова Татьяна Леонидовна

Крутякова Татьяна Леонидовна

независимый эксперт, заместитель генерального директора ИКГ "АйСиГрупп", автор книг: "Годовой отчет", "НДС: практика исчисления", "Основные средства" и др.

Другие мероприятия лектора

Хабарова Людмила Петровна

Хабарова Людмила Петровна

д.э.н., профессор, главный редактор журнала "Бухгалтерский бюллетень", автор практических пособий и книг по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Перспективы новой налоговой реформы 2019–2020 гг.: что и как планируется изменить

НДС В 2018 ГОДУ: НОВОЕ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ

  1. Последние изменения в исчислении и уплате НДС (335-ФЗ, 350-ФЗ от 27.11.2017 и пр.)
  2. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России по НДС: обзор, правовое значение
  3. Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях. Момент определения налоговой базы
    • Налоговая база при реализация лома и отходов черных и цветных металлов (в свете 335-ФЗ от 27.11.2017)
    • Возмещение расходов в рамках договоров на реализацию товаров (работ, услуг)
    • Изменение цены договора, получение премий, бонусов. Передача имущественных прав, уступка денежного требования
    • Иные ситуации: выполнение СМР подрядным и хозяйственным способом; штрафные санкции по хоздоговорам; безвозмездная передача товаров (работ, услуг), в т. ч. в рекламных целях; расчеты в иностранной валюте и в условных единицах и пр.
  4. Новое в порядке оформления и выставления счетов-фактур
    • Изменения в форме счетов-фактур, журнале их учета, книгах покупок и продаж в 2018 году
    • Авансовые и отгрузочные счета-фактуры. Корректировочные и исправленные счета-фактуры: сложные случаи применения
    • Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся и не являющиеся основанием для отказа в вычете
    • Особенности оформления счетов-фактур посредниками, экспедиторами, застройщиками
    • Электронные счета-фактуры: особенности документооборота в 2018 году
  5. Налоговые вычеты: новое в 2018 году
    • Условия и период возникновения права на вычет
    • Применение вычетов в отдельных ситуациях (приобретение и строительство объектов ОС, возврат товаров, авансовые платежи, командировочные и представительские расходы и пр.). Периоды применения вычетов
    • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые
    • Вычеты по сделкам с недобросовестными контрагентами
  6. Восстановление НДС
    • Новые обязанности по восстановлению налога с 2018 года
    • Восстановление НДС: по объектам недвижимости и расходам на их реконструкцию; при ликвидации объектов ОС; при передаче имущества в уставный капитал, при получении субсидий; при использовании в операциях, освобожденных от налогообложения и облагаемых по ставке 0%; по недостачам, выявленным в результате инвентаризации; при списании имущества с баланса и пр.
    • В каких случаях восстанавливать НДС не надо
  7. Раздельный учет при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций
    • Операции, не облагаемые НДС на основании ст.149 НК РФ. Операции, местом реализации которых не является территория РФ. Операции, не признаваемые реализацией в соответствии с п.2 ст.146 НК РФ
    • Заполнение Раздела 7 Декларации по НДС
    • Применение правила 5% с учетом изменений, внесенных в п.4 ст.170 НК РФ
    • Особенности раздельного учета по основным средствам и НМА
    • НДС при экспорте и импорте (в т. ч. в рамках ЕАЭС): новое в порядке подтверждения ставки 0% и пр. Возможность отказа от применения ставки 0% с 01.01.2018: порядок оформления
  8. Исполнение обязанностей налогового агента по НДС (сложные и особые случаи)
    • Сложные случаи определения места реализации товаров (работ, услуг)
    • Новое в исполнении обязанностей налогового агента покупателями при реализации металлолома, отходов металла, шкур животных и пр. (ст. 161 НК РФ с 01.01.2018)
    • Аренда госимущества. В каком случае при аренде госимущества не нужно платить «агентский» НДС
    • Приобретение работ (услуг) у иностранных контрагентов
  9. Декларация по НДС в 2018 году
    • Новые правила составления декларации с 2018 года. Сложные случаи формирования отдельных разделов декларации. Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
    • Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можно не представлять
  10. Камеральная и выездная проверки декларации по НДС
    • Новое в проведении камеральных проверок по НДС
    • Выявление расхождений в декларациях, требования к представлению пояснений при выявлении расхождений
    • Подходы к отбору налогоплательщиков для выездных проверок на основе данных автоматизированной системы управления налоговыми рисками
  11. Арбитражная практика по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2018 ГОДУ: ОБНОВЛЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ

  1. Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль
    • Инвестиционный налоговый вычет с 01.01.2018 (335-ФЗ от 27.11.2017)
    • Новый порядок формирования резерва по сомнительным долгам
    • Изменения в составе доходов, учитываемых для целей налогообложения прибыли
    • Новая классификация ОС для целей налогового учета
    • Новый порядок учета расходов на НИОКР
    • Новые правила признания расходов на обучение работников с 01.01.2018 (169-ФЗ от 18.07.2017)
    • Новое в порядке учета убытков прошлых налоговых периодов
    • Проценты по долговым обязательствам: контролируемые сделки и контролируемая задолженность
    • Процентные и беспроцентные займы (изменение подходов налоговой службы)
  2. Особенности исчисления налога на прибыль в 2018 году
    • Формирование налоговой базы по налогу на прибыль в 2018 году: на что обратить внимание
    • Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику
    • Особенности признания отдельных видов расходов
    • Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.)
    • Сложные вопросы признания доходов по длительным договорам, выручки (расчетным путем)
    • Резерв по сомнительным долгам, убытки в виде безнадежных налогов
    • Применение повышающих коэффициентов при начислении амортизации
    • Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление «старых» ошибок в текущем налоговом периоде

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ В 2018 ГОДУ

  1. Понятие движимого и недвижимого имущества по ГК РФ
  2. Изменения в порядке исчисления и уплаты налога на имущество: последствия для налогоплательщика
    • Изменение порядка предоставления льгот по движимому имуществу, относимому к 3–10 амортизационным группам (335-ФЗ от 27.11.2017)
    • Какие виды движимого имущества могут быть «льготированы» субъектами РФ
    • Признаки движимого имущества, по которому налоговые льготы не могут быть предоставлены субъектом РФ
    • Ограничение размера ставки налогообложения движимого имущества в 2018 году
    • Новая декларация по налогу на имущество организаций: сложные вопросы заполнения
  3. Особенности исчисления и уплаты налога
    • Порядок расчета налога на имущество организаций в 2018 году
    • Объекты недвижимости, включаемые в базу налога на имущество по кадастровой стоимости. Расчет налога на имущество по недвижимости, кадастровая стоимость которой определена в течение года
    • Как пересчитать налог на имущество после изменения кадастровой стоимости
    • Объекты недвижимости, учитываемые не на сч. 01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество)
    • Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций
    • Особенности исчисления налога на имущество в разъяснениях Минфина России
    • Спорные вопросы расчета налога на имущество организаций: нормы НК РФ, позиции налоговых органов и судов
  4. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
9 октября 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
Ноябрь
1 - 2 ноября 2018
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Бизнес-класс
19 - 20 ноября 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Хабарова Л. П.
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Семинар
Декабрь
3 - 4 декабря 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Смирнова Т. С.
Рабинович А. М.
Бухучёт / Семинар
17 - 20 декабря 2018
Шнайдерман Т. А.
Сухарев И. Р.
Иванус И. И.
Лихникевич И. П.
Ефремова А. А.
Хабарова Л. П.
Григоренко Д. Ю.
Новоселов К. В.
Хороший О. Д.
Кузьмина Н. А.
Бухучёт / Неделя бухгалтерского учета