профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Налоговая оптимизация в 2022 году: выбираем то, что безопасно

Дата проведения 17 декабря 2021
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
Стоимость
Документ По окончании обучения выдается:

Налоговая оптимизация

Лекторы (1)

Джаарбеков Станислав Маратович

Джаарбеков Станислав Маратович

заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Признанный эксперт в области налогообложения. Преподавательский опыт более 15 лет. Член Московской аудиторской палаты. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков
  2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
    • Статья 54.1 «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ, необоснованная налоговая выгода
    • Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях
    • Практика по налоговой ответственности за контрагентов (фирмы-однодневки)
    • Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти
    • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками
    • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Оценка налоговых рисков
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как работать с условиями ТЦО
    • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Схемы, которые не рекомендуется применять
  3. Использование льготных налогоплательщиков
    • Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения
    • Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%)
    • Сколково (инновационный бизнес)
    • Организации в области информационных технологий (ИТ-бизнес)
  4. Схема «дробления бизнеса»
    • Упрощенная система налогообложения (УСН)
    • Патентная система налогообложения (ПСН)
    • Налог на профессиональный доход (НПД)
    • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП
    • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий
    • Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы «дробления бизнеса»
    • Схема «дробления бизнеса» – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной
    • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель
    • Обзор судебной практики по схемам «дробления бизнеса». Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел
    • Особенности в сфере общественного питания, с учетом льгот по НДС и страховым взносам, введенных Федеральным законом от 02.07.2021 № 305-ФЗ
  5. Карта налоговой оптимизации
    • Пониженный тариф страховых взносов для субъектов малого и среднего предпринимательства: на что обратить внимание
    • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
    • Как передать активы внутри группы без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ)
    • Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
    • Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
    • Ошибки. Как правильно исправить, чтобы не попасть на штраф
    • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и т.д.)
    • Убытки и их перенос (ст. 283 НК РФ). Перенос убытков при реорганизации
    • Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
    • НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146 и ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
    • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, Big Data и система управления рисками «СУР АСК НДС-2», АИС «Налог-3»
    • Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
    • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
    • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
    • Раздельный учет НДС: как снизить риски на примере выданных займов
  6. Ответы на вопросы, практические рекомендации

БОНУС

Подарочный сертификат от одной из ведущих торговых сетей
и цифровых сервисов на выбор – каждому онлайн-участнику

Посмотреть все бонусы

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 3 мероприятия
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
1 октября 2021
Скидка 30%
Сасов К. А.
Бухучёт / Семинар
13 октября 2021
Скидка 30%
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
29 октября 2021
Джальчинов Д. Л.
Акчурина Г. М.
Андреев В. А.
Бациев В. В.
Бражник А.
Гин К. С.
Гончарова О.
Зафесов Р.
Званков В. В.
Кнельц А. М.
Кочубей М. В.
Ларин В. В.
Матвеев А. Г.
Новоселов К. В.
Попов П.
Саушкин Д. В.
Чарикова Л.
Бухучёт / Конференция

Оформить участие


21 000,00 ₽
Cкидка 30% при оформлении через сайт
14 700,00 ₽
кол-во участников 1

(без учета дополнительных скидок)