Налоговая оптимизация в 2017 году: способы, ограничения, риски
| Дата проведения | 30 июня 2017 |
| Регламент проведения |
Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени) Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени) Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед |
| Формат | Семинар |
| Форма участия |
|
| Стоимость |
|
| Документ |
По окончании обучения выдается:
Образец удостоверения
|
Налоговая оптимизация, НДС, Налог на имущество
Лекторы (1)
Джаарбеков Станислав Маратович
Эксперт по налогам, практикующий с 1991 года. Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету https://taxslov.ru/
Программа семинара
- Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, влияющие на выбор способов налоговой оптимизации в 2017 году
- Что важно знать о налоговой оптимизации (возможности налогоплательщика, инструменты налоговиков, позиции судов)
- Методы налоговой оптимизации
- Границы между безопасной и опасной оптимизацией в 2017 году
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, дробление бизнеса и пр.)
- Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»)
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО
- Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): как их избежать
- Налоговые риски и способы их снижения
- Ситуации, которые приводят к налоговым рискам
- Оценка налоговых рисков
- Создание карты налоговых рисков
- Способы снижения налоговых рисков (реальность деятельности, деловая цель сделки и пр.)
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска резервов безопасной оптимизации
- Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками
- Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку
- Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям
- Как определить безопасную долю вычетов по НДС
- Безопасные схемы оптимизации налоговых льгот
- Использование льготных категорий налогоплательщиков
- Краткий обзор льготных категорий налогоплательщиков (организации на УСН; использование ЕНВД, ПСН; Сколково; компании в области информационных технологий)
- Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП
- Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц (исполнитель, агент, арендодатель, управляющий)
- Безопасные схемы дробления бизнеса
- Схемы дробления бизнеса: как их трактуют налоговики
- В каких случаях налоговая выгода при дроблении бизнеса признается необоснованной
- Как избежать квалификации взаимоотношений между взаимозависимыми лицами как схемы дробления бизнеса
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса (анализ выигранных и проигранных налогоплательщиками дел)
- Карта налоговой оптимизации по отдельным видам налогов и взносов
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и пр.)
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами и пр.)
- Налог на имущество (льготы в НК РФ, региональные льготы)
- Страховые взносы (льготные категории налогоплательщиков, льготы и освобождения)
- Типичные ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики). Рейтинг безопасности применяемых схем оптимизации
- Ответы на вопросы, практические рекомендации
