профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Как защитить компанию от претензий налоговых органов: рекомендации корпоративному юристу

Дата проведения 26 - 27.04.2018
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
Документ По окончании обучения выдается:

Корпоративные отношения

Лекторы (3)

Павленко Николай Анатольевич

Павленко Николай Анатольевич

адвокат, судебно-экономический эксперт, председатель совета Фонда независимых консультантов и экспертов, заместитель председателя Контрольно-счетной палаты Москвы (в отставке)

Другие мероприятия лектора

Сасов Константин Анатольевич

Сасов Константин Анатольевич

к.ю.н., адвокат, ведущий юрист юридической компании "Пепеляев Групп"

Другие мероприятия лектора

Хвалибов Максим Леонидович

Хвалибов Максим Леонидович

директор Департамента по налогам и сборам "Арконик Россия", член Экспертного совета при Комитете по бюджету и налогам Государственной Думы РФ, член Экспертного совета по совершенствованию налогового законодательства и правоприменительной практики ТПП РФ, член Ассоциации дипломированных сертифицированных бухгалтеров Великобритании (ACCA). Имеет 20-летний опыт работы в области налогообложения и финансовой отчетности, в том числе в международной финансовой отчетности (IFRS и US GAAP), международном налогообложении и налоговом сопровождении сделок M&A. До прихода в «Арконик» (ранее «Алкоа Россия») работал в центральном аппарате Федеральной налоговой службы России, а затем на руководящих должностях в компаниях «большой четверки» (KPMG и Deloitte&Touche). Автор многочисленных статьей по российскому и международному налогообложению.

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Новое в практике налогового контроля в 2018 году и новые налоговые риски для бизнеса
    • Новые тенденции в налоговом контроле и в судебной практике как источники новых видов рисков для налогоплательщика
    • Какие механизмы налоговой оптимизации признаны сегодня ФНС «агрессивными»
    • Практика применения ст. 54.1 НК РФ: новые критерии получения необоснованной налоговой выгоды
    • Критерии отбора компаний на проведение налоговых проверок. Признаки недобросовестности налогоплательщика, которыми руководствуются инспекторы при выявлении налоговых правонарушений
    • Как с помощью «АСК НДС-2» и других электронных систем слежения за бизнесом налоговые органы выявляют цепочки недобросовестных контрагентов: актуальная судебная практика, разъяснения
    • Критерии допустимости, относимости и достоверности доказательств, собранных налоговым органом. Использование доказательств, полученных за рамками налоговой проверки
    • Как на практике применять критерии самостоятельной оценки налоговых рисков налогоплательщиками
  2. Управление налоговыми рисками в компании: комплексные решения для юриста
    • Оптимизация налоговой нагрузки «по-белому»: за чем должен следить юрист, чтобы обезопасить компанию и ее должностных лиц от претензий налоговых органов
    • Какие популярные в недавнем прошлом методы налоговой оптимизации сегодня уже не работают
    • «Окна возможностей»: правомерные инструменты налогового планирования в 2018 году
    • Ситуации, генерирующие налоговые риски. Методы самоидентификации, классификации и оценки рисков
    • Создание карты налоговых рисков компании и построение корпоративной системы отслеживания налоговых рисков
    • Как синхронизировать работу правовой и финансовой служб компании по выявлению налоговых рисков
    • Как использовать систему внутреннего контроля для минимизации налоговых рисков
  3. Налоговые аспекты договорной работы. Ситуации, генерирующие претензии со стороны налоговых органов
    • Налоговая добросовестность при заключении договоров как способ минимизации налоговых рисков
    • Учет налоговых рисков при определении существенных условий договора. Налоговые «оговорки» и их оформление в договорах
    • Обоснование экономической целесообразности расходов (наличие деловой цели, отсутствие дублирующих расходов и пр.)
    • Налоговая и гражданско-правовая квалификация сделки. Мнимые и притворные сделки и их налоговые последствия
    • Налоговые последствия сделки с юридическим лицом, регистрация которого признана недействительной
    • Налоговые последствия ошибок, допущенных при оформлении документов, подтверждающих исполнение договоров (актов, накладных и т. п.). Требования к первичным документам
    • Налоговые последствия прекращения обязательств (предоставление отступного, зачет, новация, расторжение договора). Прощение (списание) долга между юрлицами: налоговые риски сторон. Налоговые риски при взыскании штрафов
  4. Виды договоров и сделок, привлекающие особое внимание налоговых органов: меры предосторожности
    • Способы предупреждения и профилактики налоговых рисков по наиболее распространенным договорам (возмездного оказания услуг, подряда, аренды, займа и кредита и пр.)
    • Особенности предупреждения налоговых рисков: при совершении посреднических сделок; при импорте; при заключении абонентского договора, смешанного договора; в связи с обеспечительным платежом и пр.
    • Иные потенциальные зоны повышенного налогового риска (маркетинговые услуги; реклама; выполнение работ с привлечением множества субподрядных организаций; возвраты товаров; выплаты по лицензионным договорам, в т. ч. за рубеж; уплата процентов; сделки внутри группы; агентские услуги; логистика)
    • Дробление бизнеса: как доказать экономическую оправданность. Обзор судебной практики по вопросам получения необоснованной налоговой выгоды путем формального дробления бизнеса (Письмо ФНС от 11.08.2017 № СА-4–7 / 15 895@)
  5. Проявление должной осмотрительности и осторожности при работе с контрагентами: кейсы от практиков
    • Факторы риска при выборе контрагентов. Требования к должной осмотрительности с учетом ст. 54.1 НК РФ
    • Выбор контрагента: проверка регистрации, отчетности, наличия ресурсов у контрагента; оценка реальности операций и пр.
    • Правила проверки стороны по сделке: источники информации, необходимые и достаточные действия. Что делать с контрагентами второго (третьего, четвертого) звена
    • Выявление рисков на этапе переговоров с контрагентом, стандартные процедуры Due Diligence и KYC (Know Your Customer)
    • Идентификация проблемных зон: какие аспекты взаимодействия с контрагентом следует учитывать в первую очередь
    • Как самостоятельно оценить риски работы с контрагентом с помощью информационных ресурсов ФНС
    • Примеры инструментов снижения рисков. Оценка должной осмотрительности судами (судебная практика на примерах)
  6. Взаимозависимые лица: на что обратить внимание
    • Формальные и сущностные критерии взаимозависимости. Средства доказывания
    • Купля-продажа, подряд, аренда внутри группы: налоговые риски (разбор практических ситуаций)
    • Контроль операций между взаимозависимыми лицами в ходе специальных налоговых проверок: что и как ищут проверяющие
    • Какие упредительные меры налогоплательщика позволят снизить налоговые риски по внутригрупповым сделкам
  7. Налоговые проверки: что и как проверяют в первую очередь и как вовремя подстраховаться
    • «Домашняя работа» налоговых органов в рамках подготовки к налоговой проверке (АСК НДС-2, субъекты ЕНВД и УСН, дивидендные схемы, перечисления нерезидентов на корпоративные и личные карты российских банков и пр.)
    • Проверки «особо» значимых фактов и событий (бенефициарный владелец, использование льгот по СОИДН, офшоры и пр.)
    • «Убыточные» и «зарплатные» комиссии: как действовать налогоплательщику
    • Особенности проведения совместных проверок ФНС, МВД и ФСБ: что важно знать юристу
    • Сотрудничество ФНС с банками, ФТС, Росфиннадзором, Росреестром (обмен информацией, формирование запросов и пр.)
    • Встречные проверки: как вести упреждающую работу с контрагентами по согласованию позиций (практические рекомендации)
    • Какие действия налогоплательщика помогут снизить угрозу проведения выездной проверки
  8. Как налоговые органы действуют при проверках: что важно знать налогоплательщику.
    • Осмотр помещений, истребование и выемка документов и предметов: как избежать неприятных неожиданностей. Истребование документов вне рамок налоговой проверки
    • Назначение экспертизы и экспертные заключения. Как оспорить неблагоприятное экспертное заключение (советы адвоката). Дополнительные мероприятия налогового контроля
    • Типичные ошибки и нарушения налоговых органов в ходе проверки: за что «зацепиться» налогоплательщику
  9. Допросы и опросы свидетелей: как работают проверяющие и как подготовить персонал (рекомендации эксперта)
    • Использование свидетельских показаний в доказывании умышленного уклонения организации от уплаты налогов
    • Идентификация свидетелей из состава сотрудников компании и на уровне контрагентов
    • Проблема с уволившимися (уволенными) сотрудниками
    • Какие вопросы могут быть заданы свидетелям, как к ним подготовиться и как вести себя в ходе допроса: полезные советы
    • Правомерный отказ свидетеля от дачи показаний (основания, судебная практика)
    • «Дефекты» протокола допроса свидетелей и критерии допустимости доказательств, полученных по результатам допроса
    • Оспаривание протоколов допросов: тактические приемы, судебная практика
  10. Организационные меры налогоплательщика до, во время и после проверки: как обезопаситься
    • Мониторинг проблемных хозяйственных операций и сделок и формирование собственной доказательственной базы
    • Превентивные меры, которые следует предпринять перед проверкой для минимизации рисков претензий
    • Действия налогоплательщика в ходе проверки: пошаговая инструкция. Выбор линии защиты (тактические решения)
    • Корректировка налоговых обязательств налогоплательщиком в ходе проверки и по ее завершении
    • Типичные ошибки налогоплательщиков в ходе выездной проверки: как всё сделать правильно и ничего не упустить
    • Подготовка письменных возражений на результаты проверки: практические советы
  11. Досудебное урегулирование налоговых споров: новеллы законодательства и ситуации из практики
    • Изменения в процедуре досудебного урегулирования (130-ФЗ от 01.05.2016): новые возможности и ограничения
    • Досудебные процедуры административного обжалования решения налогового органа, действий или бездействия его должностных лиц. Подготовка к защите на досудебной стадии
    • Особенности обжалования действий и решений налоговых органов в ходе проверки. Обжалование в вышестоящем налоговом органе: плюсы и минусы. Обжалование уже вступившего в силу решения
  12. Оспаривание решений налоговых органов в судебном порядке: разбор ситуаций
    • Судебный порядок обжалования ненормативных правовых актов, решений налоговых органов и их должностных лиц
    • Порядок и сроки обжалования претензий налоговиков в арбитражном суде
    • Документы, прилагаемые к исковому заявлению
    • Особенности оспаривания в суде отдельных решений налоговых органов (о доначислении и взыскании обязательных платежей; о возмещении НДС; по сделкам, признанным недействительными по иску налоговых органов; о получении необоснованной налоговой выгоды и пр.)
    • Обзор арбитражной практики по налоговым спорам за 2016–2018 гг.
  13. Как ответственным должностным лицам организации избежать привлечения к субсидиарной ответственности по результатам налоговой проверки
  14. Уголовно-правовые риски и преследование за налоговые преступления
    • Источники налоговых рисков с точки зрения уголовного права. Умышленные и неумышленные деяния налогоплательщика
    • Составы налоговых преступлений и их выявление. Формирование доказательственной базы
    • Как контролирующие органы устанавливают факты наличия умысла налогоплательщика в неуплате налогов (Методические рекомендации СК России и ФНС России от 13.07.2017 №ЕД-4–2 / 13 650@; совместный Приказ ведомств от 17.04.07)
    • Практика применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления (в свете ПП ВС РФ от 28.12.06 № 64)
    • Как избежать уголовного преследования за налоговые преступления: практические советы
  15. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Март
11 марта 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Матвеев А. В.
Право / Семинар
12 марта 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Бунякин М. Н.
Ненашева Ю. В.
Право / Семинар
Апрель
18 - 19 апреля 2019
Бунякин М. Н.
Ненашева Ю. В.
Право / Бизнес-класс
24 апреля 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Матвеев А. В.
Павленко Н. А.
Право / Семинар
Март
12 - 13 марта 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 19 900,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 900,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Бунякин М. Н.
Ненашева Ю. В.
Глухов Е. В.
Михальчук Ю. С.
Право / Семинар