профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (495) 933-02-17
+7 (495) 974-24-53

НДС: практика применения последних изменений законодательства. Рекомендации эксперта

Дата проведения 14.10.2016
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽
Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца.

НДС, Налоги

Лекторы (1)

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Последние обновления законодательной базы по НДС: общий обзор
  2. Письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
  3. Формирование налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях
    • Определение объекта налогообложения и места реализации товаров (работ, услуг)
    • Получение авансов и сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг)
    • Передача прав и безвозмездная передача
    • Арендные отношения
    • Передача для собственных нужд
    • Компенсационные выплаты
    • Изменение цены договора, получение премий, бонусов
    • Выполнение СМР подрядным и хозспособом
    • Расчеты по оплате товаров (работ, услуг)
    • Расчеты в иностранной валюте и условных единицах
    • Исполнение обязанностей налогового агента
  4. Сложные ситуации при исчислении и уплате НДС (при предоставлении бонусов, премий и скидок; по залогам, займам и субсидиям; при штрафных санкциях по хоздоговорам и пр.)
  5. Счета-фактуры: порядок выставления и регистрации (общий порядок)
    • Новые электронные форматы счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж
    • Счета-фактуры при реализации и при поступлении предоплаты
    • Корректировочные и исправленные счета-фактуры
    • Отличие корректировки от исправления
    • Единые (сводные) корректировочные счета-фактуры
    • Порядок одновременного отражения нескольких операций в счете-фактуре (в т. ч. корректировочном), в исправленном счете-фактуре (в т. ч. корректировочном)
    • Регистрация корректировочных счетов-фактур в книге продаж и в книге покупок
  6. Отдельные ситуации применения счетов-фактур
    • Счета-фактуры при совершении операций по реализации и приобретению товаров (работ, услуг) через посредников
    • Отражение у посредника сведений о посреднической деятельности в журнале учета счетов-фактур, в декларации по НДС
    • Особенности формирования счетов-фактур застройщиками и экспедиторами
    • Счета-фактуры при возврате товаров, при предоставлении скидок
    • Расчеты в иностранной валюте и в условных единицах
    • Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через обособленные подразделения
    • В каких случаях счета-фактуры, выписанные продавцом (исполнителем), не регистрируются в книге покупок
    • Дополнительные листы к книге покупок и книге продаж (в электронной форме)
    • Счета-фактуры при арендных отношениях
    • Оформление счетов-фактур в более позднем периоде (после отгрузки и при «перепредъявлении» расходов)
    • Случаи, когда счет-фактуру можно не выставлять
    • Корректировочные счета-фактуры при повторном изменении стоимости товаров
    • Случаи формирования неправомерно выставленных («суррогатных») счетов-фактур
    • УПД: условия и порядок применения, реквизиты, заполнение
    • Типичные претензии налоговых органов к счетам-фактурам
  7. Налоговые вычеты по НДС. Восстановление и раздельный учет НДС в свете изменений п. 4 ст. 170 НК РФ
    • Возникновение права на налоговые вычеты (период, документы, отражение, условия)
    • Вычеты: по авансам выданным; при приобретении товаров (работ, услуг); по ОС, НМА, оборудованию к установке; при осуществлении СМР; по нормируемым расходам в целях налогообложения прибыли и по расходам будущих периодов; при наличии облагаемых и необлагаемых операций; по импортным товарам
    • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые
    • Применение налоговых вычетов налоговыми агентами
    • Предоставление вычетов без использования счетов-фактур
    • Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах
    • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются
    • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах
    • Сложные ситуации применения налоговых вычетов
    • Восстановление НДС в случаях, не предусмотренных НК РФ
    • Случаи восстановления НДС, ранее принятого к вычету
    • Случаи, когда восстанавливать НДС не надо
    • Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета
  8. Декларация по НДС
    • Новый порядок формирования и представления декларации
    • Новый перечень кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж (с 01.07.2016). Последствия неправильного применения кодов
    • Сложные ситуации применения кодов видов операций (на примерах)
    • Формирование отдельных разделов декларации
    • Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
    • Новые правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж.
    • Типичные ошибки плательщиков при формировании декларации и способы их исправления
    • Внесение изменений (уточнений) в декларацию
    • Формирование пояснений на требование налогового органа по выявленным в декларации расхождениям, противоречиям и ошибкам
  9. Обзор арбитражной практики по спорам, касающимся налоговых вычетов и счетов-фактур
  10. Особенности исчисления и уплаты НДС при внешнеэкономических сделках, в т. ч. в рамках ЕАЭС
    • Определение места реализации работ и услуг
    • Особенности формирования налоговой базы и вычетов
    • Порядок возмещения НДС при экспорте-импорте
    • Новое в порядке подтверждения ставки 0% и возможность представления реестров таможенных и транспортных документов
    • Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций с 01.07.2016 (150-ФЗ от 30.05.2016)
  11. Какие возможности предоставляет сайт ФНС (электронные сервисы)
  12. Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики, разъяснений высших судебных органов и Минфина России
  13. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
16 октября 2017
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
Ноябрь
2 - 3 ноября 2017
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Бизнес-класс
16 - 17 ноября 2017
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 17 200,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 17 200,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Хабарова Л. П.
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Семинар
Декабрь
8 декабря 2017
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Рабинович А. М.
Бухучёт / Семинар
13 - 14 декабря 2017
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Бизнес-класс