профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (495) 933-02-17
+7 (495) 974-24-53

НДС: практика применения последних изменений законодательства. Рекомендации эксперта

Дата проведения 14.10.2016
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция на ПК
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽
Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца.

НДС, Налоги

Лекторы (1)

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Последние обновления законодательной базы по НДС: общий обзор
  2. Письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
  3. Формирование налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях
    • Определение объекта налогообложения и места реализации товаров (работ, услуг)
    • Получение авансов и сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг)
    • Передача прав и безвозмездная передача
    • Арендные отношения
    • Передача для собственных нужд
    • Компенсационные выплаты
    • Изменение цены договора, получение премий, бонусов
    • Выполнение СМР подрядным и хозспособом
    • Расчеты по оплате товаров (работ, услуг)
    • Расчеты в иностранной валюте и условных единицах
    • Исполнение обязанностей налогового агента
  4. Сложные ситуации при исчислении и уплате НДС (при предоставлении бонусов, премий и скидок; по залогам, займам и субсидиям; при штрафных санкциях по хоздоговорам и пр.)
  5. Счета-фактуры: порядок выставления и регистрации (общий порядок)
    • Новые электронные форматы счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж
    • Счета-фактуры при реализации и при поступлении предоплаты
    • Корректировочные и исправленные счета-фактуры
    • Отличие корректировки от исправления
    • Единые (сводные) корректировочные счета-фактуры
    • Порядок одновременного отражения нескольких операций в счете-фактуре (в т. ч. корректировочном), в исправленном счете-фактуре (в т. ч. корректировочном)
    • Регистрация корректировочных счетов-фактур в книге продаж и в книге покупок
  6. Отдельные ситуации применения счетов-фактур
    • Счета-фактуры при совершении операций по реализации и приобретению товаров (работ, услуг) через посредников
    • Отражение у посредника сведений о посреднической деятельности в журнале учета счетов-фактур, в декларации по НДС
    • Особенности формирования счетов-фактур застройщиками и экспедиторами
    • Счета-фактуры при возврате товаров, при предоставлении скидок
    • Расчеты в иностранной валюте и в условных единицах
    • Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через обособленные подразделения
    • В каких случаях счета-фактуры, выписанные продавцом (исполнителем), не регистрируются в книге покупок
    • Дополнительные листы к книге покупок и книге продаж (в электронной форме)
    • Счета-фактуры при арендных отношениях
    • Оформление счетов-фактур в более позднем периоде (после отгрузки и при «перепредъявлении» расходов)
    • Случаи, когда счет-фактуру можно не выставлять
    • Корректировочные счета-фактуры при повторном изменении стоимости товаров
    • Случаи формирования неправомерно выставленных («суррогатных») счетов-фактур
    • УПД: условия и порядок применения, реквизиты, заполнение
    • Типичные претензии налоговых органов к счетам-фактурам
  7. Налоговые вычеты по НДС. Восстановление и раздельный учет НДС в свете изменений п. 4 ст. 170 НК РФ
    • Возникновение права на налоговые вычеты (период, документы, отражение, условия)
    • Вычеты: по авансам выданным; при приобретении товаров (работ, услуг); по ОС, НМА, оборудованию к установке; при осуществлении СМР; по нормируемым расходам в целях налогообложения прибыли и по расходам будущих периодов; при наличии облагаемых и необлагаемых операций; по импортным товарам
    • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые
    • Применение налоговых вычетов налоговыми агентами
    • Предоставление вычетов без использования счетов-фактур
    • Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах
    • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются
    • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах
    • Сложные ситуации применения налоговых вычетов
    • Восстановление НДС в случаях, не предусмотренных НК РФ
    • Случаи восстановления НДС, ранее принятого к вычету
    • Случаи, когда восстанавливать НДС не надо
    • Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета
  8. Декларация по НДС
    • Новый порядок формирования и представления декларации
    • Новый перечень кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж (с 01.07.2016). Последствия неправильного применения кодов
    • Сложные ситуации применения кодов видов операций (на примерах)
    • Формирование отдельных разделов декларации
    • Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
    • Новые правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж.
    • Типичные ошибки плательщиков при формировании декларации и способы их исправления
    • Внесение изменений (уточнений) в декларацию
    • Формирование пояснений на требование налогового органа по выявленным в декларации расхождениям, противоречиям и ошибкам
  9. Обзор арбитражной практики по спорам, касающимся налоговых вычетов и счетов-фактур
  10. Особенности исчисления и уплаты НДС при внешнеэкономических сделках, в т. ч. в рамках ЕАЭС
    • Определение места реализации работ и услуг
    • Особенности формирования налоговой базы и вычетов
    • Порядок возмещения НДС при экспорте-импорте
    • Новое в порядке подтверждения ставки 0% и возможность представления реестров таможенных и транспортных документов
    • Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций с 01.07.2016 (150-ФЗ от 30.05.2016)
  11. Какие возможности предоставляет сайт ФНС (электронные сервисы)
  12. Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики, разъяснений высших судебных органов и Минфина России
  13. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Декабрь
18 - 21 декабря 2017
Шнайдерман Т. А.
Сухарев И. Р.
Иванус И. И.
Лихникевич И. П.
Ефремова А. А.
Хабарова Л. П.
Григоренко Д. Ю.
Новоселов К. В.
Хороший О. Д.
Кузьмина Н. А.
Крутякова Т. Л.
Чамкина Н. С.
Лозовая А. Н.
Смирнова Т. С.
Воробьева Е. В.
Котова Л. А.
Волков В. Д.
Бухучёт / Неделя бухгалтерского учета
Февраль
13 - 14 февраля 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Рабинович А. М.
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
Апрель
9 - 10 апреля 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Джаарбеков С. М.
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар
17 - 18 апреля 2018
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Бизнес-класс
Май
28 - 30 мая 2018
Бухучёт / Неделя бухгалтерского учета