профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

НДС, налог на прибыль, налог на имущество в 2021 году: новое в регулировании, практика исчисления

Дата проведения 23 - 24 ноября 2020
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
Стоимость
Документ По окончании обучения выдается:

Налог на прибыль, НДС, Налог на имущество, Налоговый контроль

Лекторы (2)

Крутякова Татьяна Леонидовна

Крутякова Татьяна Леонидовна

заместитель генерального директора ИКГ "АйСиГрупп", независимый эксперт. Автор книг: "Годовой отчет", "НДС: практика исчисления", "Основные средства" и др.

Другие мероприятия лектора

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

заслуженный экономист Российской Федерации, государственный советник Российской Федерации 2-го класса

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

НДС В 2021 ГОДУ

  1. Практика исчисления и уплаты НДС в 2021 году, сложные ситуации
    • Последние изменения в исчислении и уплате НДС: экспертный комментарий
    • Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%
    • Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров
    • Новые освобождения от уплаты налога
    • Новые основания для восстановления налога
    • Изменение порядка принятия к вычету НДС при приобретении НМА.
    • Порядок восстановления налога при получении денежных средств из бюджета
    • Право на вычет НДС при выполнении работ и оказании услуг, местом которых не признается территория РФ
    • Порядок расчета пропорции облагаемых и не облагаемых НДС операций для целей вычета входного НДС
    • Эксперимент по внедрению системы документарной «прослеживаемости» импортных товаров
  2. Декларация по НДС
    • Последние изменения в декларации, нюансы заполнения отдельных разделов
    • Выводы из декларационной кампании 2020 года: что следует учесть бухгалтеру
    • Новые коды операций для НДС-документов. Новые коды ошибок в декларации
    • Рекомендации по представлению уточненных деклараций
    • Корректировка в декларации налоговых вычетов и базы
    • Ошибки при заполнении декларации, не влекущие необходимость уточнения налоговых обязательств
    • Особенности отражения в декларации отдельных видов операций. Особый порядок формирования декларации при реализации металлолома, сырых шкур и макулатуры
  3. Новое о счетах-фактурах, книгах покупок и продаж
    • Последние изменения года в книге покупок, книге продаж и журнале учета счетов-фактур
    • Новые реквизиты счета-фактуры
    • Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений. Критичные ошибки в счетах-фактурах
    • Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения
    • Корректировочные счета-фактуры: сложные ситуации
    • В каких случаях НДС может быть принят к вычету без счета-фактуры
    • Новый механизм оформления возврата товаров: проблемные ситуации из практики
  4. Сложные ситуации в связи с исчислением НДС
    • Исполнение обязанностей налогового агента по НДС, в т. ч. при приобретении у иностранных лиц работ и услуг через Интернет: на что обратить внимание
    • Трудности с определением места реализации работ и услуг
    • НДС при экспорте-импорте, в т. ч. в рамках ЕАЭС
    • Особенности отражения в декларации и представления документов, подтверждающих ставку 0%
    • Оформление возвратов. Ведение раздельного учета
    • Вычеты и восстановление налога. Возмещение НДС в заявительном порядке
    • Сложные ситуации в связи с применением права на вычеты, с ведением раздельного учета и с восстановлением НДС (в свете последних разъяснений Минфина и ФНС, судебных решений)
  5. Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ В 2021 ГОДУ

  1. Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль
    • Новое в учете амортизируемого имущества
    • Перенос убытков при реорганизации
    • Учет «коронавирусных» расходов
    • Учет доходов и расходов при получении субсидий и льготных кредитов
    • Расходы на благотворительность
    • Порядок уплаты авансовых платежей по налогу
  2. Признание доходов и расходов, исчисление налога на прибыль в сложных ситуациях
    • Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание
    • Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику
    • Деление расходов на прямые и косвенные
    • Особенности признания отдельных видов расходов в спорных и сложных случаях (проценты по займам и кредитам, штрафные санкции по хозяйственным договорам)
    • Сложные вопросы признания: доходов по длительным договорам; выручки от реализации товаров (работ, услуг)
    • Признание в доходах кредиторской задолженности
    • Признание убытков в виде безнадежных долгов
    • Резерв по сомнительным долгам
    • Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление «старых» ошибок в текущем налоговом периоде. Применение ст.54 НК РФ, тонкости в заполнении декларации
  3. Изменения на 2021 год

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ: СЛОЖНЫЕ И СПОРНЫЕ ВОПРОСЫ

  1. Разграничение понятий «движимое имущество» и «недвижимое имущество»
  2. Налогообложение недвижимости: налоговая база, балансовая или кадастровая стоимость
  3. Неотделимые улучшения арендованного имущества: особенности налогообложения
  4. Изменения в налогообложении имущества организаций в 2021 году
  5. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Ноябрь
5 - 6 ноября 2020
Крутякова Т. Л.
Бухучёт / Бизнес-класс
9 - 10 ноября 2020
Скидка 30%
Волков В. Д.
Иванус И. И.
Котова Л. А.
Смирнова Т. С.
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Семинар
23 ноября 2020
Скидка 30%
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар
30 ноября 2020
Скидка 30%
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар
Декабрь
1 декабря 2020
Скидка 30%
Лихникевич И. П.
Бухучёт / Семинар

Оформить участие


28 400,00 ₽
Cкидка 30% при оформлении через сайт
19 900,00 ₽
кол-во участников 1

(без учета дополнительных скидок)