профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

НДС-2018 в разъяснениях эксперта: сложные вопросы, арбитражная практика

Дата проведения 17 - 18.04.2018
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Бизнес-класс
Форма участия
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 34 600,00 ₽  
  • Очное участие в Москве — 34 600,00 ₽
Документ По окончании обучения выдается:

НДС, Налоговый контроль

Лекторы (1)

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист РФ

Другие мероприятия лектора

Программа бизнес-класса

ОПОРНЫЕ ТЕМЫ ПРОГРАММЫ

  • Особенности определения налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях
  • Порядок выставления и оформления счетов-фактур
  • Налоговые вычеты по НДС в проблемных случаях
  • Особые правила восстановления НДС
  • Применение освобождения от налогообложения и раздельный учет НДС
  • Отнесение НДС на затраты организациями, осуществляющими облагаемые и необлагаемые налогом операции
  • Заполнение декларации по НДС: новые правила с 2018 года, нюансы, сложные ситуации
  • Корректировка налоговых обязательств
  • Возмещение НДС
  • НДС при экспорте и импорте, в т. ч. в рамах ЕАЭС
  • Ужесточение проведения камеральной проверки декларации по НДС

НОВОЕ В НОРМАТИВНОМ ПРАВОВОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НДС

  • Последние изменения в исчислении и уплате НДС (335-ФЗ, 350-ФЗ от 27.11.2017 и пр.). Каких изменений ожидать в 2018 году
  • Решения высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС: экспертный комментарий
  • Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России: обзор, правовое значение

ДЕТАЛИ И НЮАНСЫ

  • Счета-фактуры: изменения в порядке оформления и выставления
    • Изменения в форме счетов-фактур, журнале их учета, книгах покупок и продаж в 2018 году
    • Требования к оформлению счетов-фактур (в т. ч. корректировочных) и к заполнению их отдельных реквизитов
    • Правила ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и продаж
    • Коды видов операций. Последствия неправильного применения кодов
    • Возможность формирования сводных счетов-фактур (в т. ч. корректировочных)
    • Исправленные счета-фактуры: порядок выставления и отражения в журналах учета счетов-фактур, книгах покупок и продаж
    • Отличие корректировочных счетов-фактур от исправленных
    • Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся основанием для отказа в вычете
    • Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур
    • Особенности счетов-фактур: при реализации и получении предоплаты; при посреднических сделках и наличии обособленных подразделений; при компенсации («перепредъявлении») расходов
    • Особенности формирования счетов-фактур экспедиторами (застройщиками), их отражение в журнале учета, книгах покупок и продаж. Чем счета-фактуры экспедиторов (застройщиков) отличаются от счетов-фактур посредников
    • Электронный документооборот счетов-фактур
    • В каких случаях плательщик может не оформлять счета-фактуры, не вести журналы их учета, книги покупок и продаж
    • Какие документы подлежат отражению в книгах покупок и продаж в случае невыставления покупателям счетов-фактур с НДС (условия, порядок отражения)
    • Документы, заменяющие счета-фактуры. УПД и УКД для целей исчисления НДС
    • Регистрация счетов-фактур (в т. ч. корректировочных) в журналах учета, книгах продаж и покупок: сложные случаи (при восстановлении, раздельном учете, возврате НДС и пр.)
  • Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях
    • Момент определения налоговой базы: особенности. Определение термина «отгрузка» для целей исчисления НДС
    • Новое (ст. 161 НК РФ с 01.01.2018) в исчислении, удержании и уплате НДС налоговыми агентами – покупателями (формирование налоговой базы по НДС при реализации металлолома, отходов металла, шкур животных и пр.)
    • Особенности формирования налоговой базы по НДС: при арендных отношениях; при исполнении обязанностей налогового агента; при передаче для собственных нужд; по компенсационным выплатам; при изменении цены договора, получении премий, бонусов; при выполнении СМР подрядным и хозспособом; при расчетах по оплате товаров (работ, услуг), в т. ч. в иностранной валюте и условных единицах; при получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета; при получении авансов, обеспечительных платежей, залога, штрафных санкций; при передаче прав и безвозмездной передаче
  • Вычеты НДС
    • Условия предоставления налоговых вычетов (общие и специальные)
    • Возникновение права на налоговые вычеты (период, отражение, документирование)
    • Применение вычетов в отдельных хозяйственных ситуациях (ввоз на территорию РФ, приобретение через посредников, компенсационные выплаты, нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора, расторжение сделки, приобретение и строительство ОС, расходы при аренде, перечисление и возврат авансовых платежей, наличие облагаемых и необлагаемых операций и пр.)
    • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые
    • Применение налоговых вычетов налоговыми агентами
    • Предоставление вычетов без использования счетов-фактур
    • Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах, когда вычет нельзя перенести и заявить частично
    • Сложные ситуации применения налоговых вычетов и спорные ситуации, в которых НДС можно заявить к вычету
    • Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций
    • Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета
  • Порядок восстановления НДС в отдельных ситуациях
    • Новые обязанности по восстановлению налога с 01.01.2018
    • Особенности восстановления НДС: по объектам недвижимости; при вкладе в уставный капитал; при ликвидации и списании товаров, в т. ч. ОС; по хищениям и недостачам, выявленным в результате инвентаризации; при изменении стоимости ранее принятых на учет товаров (работ, услуг)
    • Сложные ситуации восстановления НДС: при получении средств из бюджета на покрытие затрат по приобретению товаров (работ, услуг); при дальнейшем использовании в операциях, освобожденных от налогообложения и облагаемых по ставке 0%; при переходе на «спецрежимы» и пр.
    • Восстановление НДС по операциям, предусмотренным и не предусмотренным НК РФ
    • В каких случаях восстанавливать НДС не надо
  • Прочие сложные вопросы, связанные с исчислением и уплатой НДС
    • Определение места реализации товаров (работ, услуг)
    • Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через посредников. Новые требования к посредникам – неплательщикам НДС
    • Операции, которые не признаются объектом обложения НДС
    • Особенности обложения НДС при осуществлении экспортно-импортных операций (в т. ч. в рамках ЕАЭС): возвраты и корректировки при экспорте (импорте); новое в порядке подтверждения ставки 0% и пр. Возможность отказа от применения ставки 0% с 01.01.2018: перечень работ и услуг, порядок оформления и применения отказа
    • НДС у налоговых агентов: правила исполнения, обязанности
    • Раздельный учет по облагаемым и необлагаемым НДС операциям: правила, применение 5%-го барьера с 01.01.2018
    • Исправление ошибок при формировании налоговой базы и вычетов по НДС
    • Порядок возмещения налога. Использование поручительства для ускоренного возмещения налога
  • Декларация по НДС в 2018 году: как с нею работают в ФНС и на что обратить внимание налогоплательщику
    • Составление декларации по новым правилам с 2018 года. Нюансы формирования отдельных разделов декларации
    • Контрольные соотношения для самопроверки при заполнении декларации
    • Порядок представления декларации. Отказ в приеме декларации при нарушении XSD-схемы декларации по НДС (неправильное указание отдельных кодов видов операций): как действовать
    • Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можно не представлять
    • Выявление расхождений в декларациях контрагентов и новые требования к налогоплательщикам при выявлении расхождений. Формирование реестра несоответствия сведений, содержащихся в декларациях
    • Что нового в проверках контрагентов и как обосновать выбор контрагента: требования налоговых органов
    • Новое об особенностях проведения камеральной проверки по НДС. В каких случаях налоговый орган может подвергнуть осмотру территорию (помещение) налогоплательщика при камеральной проверке
    • Алгоритм формирования пояснений на требование налогового органа по выявленным расхождениям (ошибкам): унифицированный порядок в электронном виде; порядок представления пояснений и документов по требованию налогового органа при выявлении расхождений; какие пояснения можно дать на бумаге; возможность представления реестров документов, подтверждающих применение льгот
    • Возможности, предоставляемые сайтом ФНС для плательщиков НДС (электронные сервисы)
  • Арбитражная практика по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС (сквозная тема)

 

  • Освещение тем актуализируется с учетом последних изменений законодательства об НДС
  • Интерактивная форма занятий: вопросы и ответы по ходу обсуждения каждой темы
  • Разбор конкретных ситуаций, предложенных участниками
  • Круглый стол: проблемные вопросы вычетов

 

Задать вопрос лектору

Зарегистрированные участники бизнес-класса могут задать вопрос лектору до начала мероприятия

Для этого пришлите свой вопрос по факсу: +7 (495) 933-02-15 или по электронной почте vopros@ruseminar.ru.

При этом обязательно укажите:

  • дату проведения бизнес-класса и его название;
  • какому лектору адресован вопрос;
  • вашу фамилию, имя, отчество;
  • название организации и удобный для вас способ обратной связи.

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 5 мероприятий
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
31 октября 2018
Бухучёт / Конференция
Ноябрь
7 ноября 2018
Скидка 30%
Специальное предложение
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Костальгин Д. С.
Яковлев А. А.
Павленко Н. А.
Андреев В. А.
Бухучёт / Семинар
6 ноября 2018
Скидка 30%
Специальное предложение
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 19 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 13 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 9 600,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Смирнова Т. С.
Бухучёт / Семинар
12 - 13 ноября 2018
Бондаренко О. А.
Павленко Н. А.
Бухучёт / Бизнес-класс
21 - 22 ноября 2018
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 26 500,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 18 600,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 18 600,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 13 000,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽ Выставить счет
Смирнова Т. С.
Кузьмина Н. А.
Джаарбеков С. М.
Бухучёт / Семинар