профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Налоговая оптимизация в 2020 году: выбираем то, что безопасно

Дата проведения 4 июня 2020
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция
Стоимость
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
  • Трансляция — 9 900,00 ₽ 
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
  • Трансляция — 9 900,00 ₽
Документ По окончании обучения выдается:

Налоговая оптимизация, Налоговый контроль

Лекторы (1)

Джаарбеков Станислав Маратович

Джаарбеков Станислав Маратович

заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Признанный эксперт в области налогообложения. Преподавательский опыт более 15 лет. Член Московской аудиторской палаты. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку.

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Новые нормы в налоговом законодательстве, влияющие на практику налоговой оптимизации, и способы, применяемые для снижения налоговых рисков в период неблагоприятной экономической ситуации. Изменения в НК РФ в целях поддержки предпринимательства в связи с угрозой COVID19 (Федеральный закон от 01.04.2020 № 102-ФЗ)
    • Пониженный тариф страховых взносов 15% для субъектов малого и среднего предпринимательства
    • Обложение НДФЛ процентов по депозитам с 2021 года
    • Расширение территории действия НДП с 1 июля 2020 года
    • Иные налоговые изменения
  2. Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Варианты налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Схемы, которые опасно применять в 2020 году. Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Налоговые риски оптимизации и способы их снижения. Ситуации, которые приводят к налоговым рискам
    • Критерии и способы самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком (построение карты рисков)
    • Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку на бизнес
    • Налоговый бенчмаркинг как инструмент самодиагностики (выявление налоговых резервов и снижение налоговых рисков)
  3. Что важно знать о границах безопасной налоговой оптимизации в 2020 году (возможности налогоплательщика, инструменты налоговиков, позиции судов)
    • Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет содержания над формой и пр.)
    • Ст. 54.1 НК РФ на практике: как налоговые органы доказывают факты злоупотреблений налогоплательщиком своими правами
    • Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»)
    • АСК НДС-2 (АСК НДС-3), BigData и Cистема управления рисками «СУР АСК НДС-2»: как налоговые органы выявляют цепочки контрагентов, применяющих незаконные способы возмещения НДС
    • Как налоговые органы используют среднеотраслевые данные о налоговой нагрузке и рентабельности для выявления налоговых злоупотреблений отдельными плательщиками. Безопасные схемы оптимизации налоговых льгот
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Какие возможности оптимизации налогов остаются законными при применении методов ТЦО. Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): как их избежать
  4. Способы разделения бизнеса с использованием «спецрежимников» в 2020 году: возможности и риски
    • Краткий обзор льготных (специальных) налоговых режимов (УСН, ЕНВД, ПСН, НПД, ИТ-компании и пр.)
    • Преимущества ИП, использующих специальные налоговые режимы
    • Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц (исполнитель, агент, арендодатель, управляющий)
    • Как налоговые органы трактуют схемы дробления бизнеса с использованием льготных налоговых режимов
    • Признаки формального дробления бизнеса с точки зрения ФНС России и с позиций ВС РФ. В каких случаях налоговая выгода, полученная в результате дробления, может быть признана необоснованной
    • Ужесточение позиции ФНС в отношении злоупотреблений налоговыми преимуществами для малого бизнеса в 2020 году: новые риски для налогоплательщика
    • Может ли идентичность видов деятельности свидетельствовать о незаконности дробления (проблемные ситуации)
    • Доказательства взаимозависимости, используемые ИФНС. Всегда ли наличие взаимозависимости может служить доказательством получения необоснованной налоговой выгоды (примеры из практики)
    • Какими критериями руководствуются налоговые органы, чтобы квалифицировать отношения взаимозависимости в качестве незаконных способов дробления. Позиция судов по спорным вопросам влияния взаимозависимости на налогообложение бизнеса
    • Способы снижения налоговых рисков при использовании схем разделения бизнеса (как обосновать реальность деятельности и деловую цель разделения). Учетная политика как инструмент законного разделения бизнеса
    • Какие аргументы помогут налогоплательщику избежать необоснованных доначислений
    • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса: анализ дел, выигранных и проигранных налогоплательщиками
    • Позиция ВС РФ по спорам, связанным с применением «спецрежимов»: разъяснения эксперта
  5. Строим карту безопасной оптимизации основных налогов и взносов
    • Пониженный тариф страховых взносов для субъектов малого и среднего предпринимательства: на что обратить внимание
    • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
    • Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ)
    • Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
    • Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
    • Ошибки. Как правильно исправить, чтобы не попасть на штраф
    • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т. д.)
    • Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
    • НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст.ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т. д.)
    • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, BigData и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3»
    • Доля вычета НДС (в т. ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
    • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
    • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
  6. Типичные ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
  7. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 2 мероприятия
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Июль
9 - 10 июля 2020
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Бизнес-класс
Август
3 - 5 августа 2020
Акимова В. Г.
Алексахина Р. А.
Артюх А. А.
Викторов П. П.
Вихляева Е. Н.
Водовозов А. А.
Волков В. Д.
Воробьева Е. В.
Джальчинов Д. Л.
Ефремова А. А.
Ивлев А. М.
Коньков А. Ю.
Котова Л. А.
Крутякова Т. Л.
Лихникевич И. П.
Лозовая А. Н.
Михеева Е. В.
Новоселов К. В.
Орлова Ю. В.
Саушкин Д. В.
Смирнова Т. С.
Сухарев И. Р.
Сухарева О. А.
Тимоничев Г. Н.
Тимофеев Е. В.
Хритинина О. В.
Чамкина Н. С.
Бухучёт / Неделя бухгалтерского учета