Налоговая оптимизация в 2020 году: выбираем то, что безопасно
| Дата проведения | 4 июня 2020 |
| Регламент проведения |
Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени) Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени) Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед |
| Формат | Семинар |
| Форма участия |
|
| Стоимость |
|
| Документ |
По окончании обучения выдается:
Образец удостоверения
|
Налоговая оптимизация, Налоговый контроль
Лекторы (1)
Джаарбеков Станислав Маратович
Эксперт по налогам, практикующий с 1991 года. Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету https://taxslov.ru/
Программа семинара
- Новые нормы в налоговом законодательстве, влияющие на практику налоговой оптимизации, и способы, применяемые для снижения налоговых рисков в период неблагоприятной экономической ситуации. Изменения в НК РФ в целях поддержки предпринимательства в связи с угрозой COVID19 (Федеральный закон от 01.04.2020 № 102-ФЗ)
- Пониженный тариф страховых взносов 15% для субъектов малого и среднего предпринимательства
- Обложение НДФЛ процентов по депозитам с 2021 года
- Расширение территории действия НДП с 1 июля 2020 года
- Иные налоговые изменения
- Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
- Варианты налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
- Схемы, которые опасно применять в 2020 году. Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
- Налоговые риски оптимизации и способы их снижения. Ситуации, которые приводят к налоговым рискам
- Критерии и способы самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком (построение карты рисков)
- Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку на бизнес
- Налоговый бенчмаркинг как инструмент самодиагностики (выявление налоговых резервов и снижение налоговых рисков)
- Что важно знать о границах безопасной налоговой оптимизации в 2020 году (возможности налогоплательщика, инструменты налоговиков, позиции судов)
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет содержания над формой и пр.)
- Ст. 54.1 НК РФ на практике: как налоговые органы доказывают факты злоупотреблений налогоплательщиком своими правами
- Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»)
- АСК НДС-2 (АСК НДС-3), BigData и Cистема управления рисками «СУР АСК НДС-2»: как налоговые органы выявляют цепочки контрагентов, применяющих незаконные способы возмещения НДС
- Как налоговые органы используют среднеотраслевые данные о налоговой нагрузке и рентабельности для выявления налоговых злоупотреблений отдельными плательщиками. Безопасные схемы оптимизации налоговых льгот
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Какие возможности оптимизации налогов остаются законными при применении методов ТЦО. Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): как их избежать
- Способы разделения бизнеса с использованием «спецрежимников» в 2020 году: возможности и риски
- Краткий обзор льготных (специальных) налоговых режимов (УСН, ЕНВД, ПСН, НПД, ИТ-компании и пр.)
- Преимущества ИП, использующих специальные налоговые режимы
- Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц (исполнитель, агент, арендодатель, управляющий)
- Как налоговые органы трактуют схемы дробления бизнеса с использованием льготных налоговых режимов
- Признаки формального дробления бизнеса с точки зрения ФНС России и с позиций ВС РФ. В каких случаях налоговая выгода, полученная в результате дробления, может быть признана необоснованной
- Ужесточение позиции ФНС в отношении злоупотреблений налоговыми преимуществами для малого бизнеса в 2020 году: новые риски для налогоплательщика
- Может ли идентичность видов деятельности свидетельствовать о незаконности дробления (проблемные ситуации)
- Доказательства взаимозависимости, используемые ИФНС. Всегда ли наличие взаимозависимости может служить доказательством получения необоснованной налоговой выгоды (примеры из практики)
- Какими критериями руководствуются налоговые органы, чтобы квалифицировать отношения взаимозависимости в качестве незаконных способов дробления. Позиция судов по спорным вопросам влияния взаимозависимости на налогообложение бизнеса
- Способы снижения налоговых рисков при использовании схем разделения бизнеса (как обосновать реальность деятельности и деловую цель разделения). Учетная политика как инструмент законного разделения бизнеса
- Какие аргументы помогут налогоплательщику избежать необоснованных доначислений
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса: анализ дел, выигранных и проигранных налогоплательщиками
- Позиция ВС РФ по спорам, связанным с применением «спецрежимов»: разъяснения эксперта
- Строим карту безопасной оптимизации основных налогов и взносов
- Пониженный тариф страховых взносов для субъектов малого и среднего предпринимательства: на что обратить внимание
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ)
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
- Ошибки. Как правильно исправить, чтобы не попасть на штраф
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т. д.)
- Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст.ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т. д.)
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, BigData и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3»
- Доля вычета НДС (в т. ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
- Типичные ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
- Ответы на вопросы, практические рекомендации
