профессиональные семинары
курсы повышения квалификации
конференции и бизнес-классы

+7 (800) 700-18-19
+7 (495) 933-02-17

Налоговая оптимизация в 2019 году: выбираем то, что безопасно (рекомендации налогоплательщику)

Дата проведения 10.06.2019
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Формат Семинар
Форма участия
  • Очное участие в Москве показать адрес
  • Очное участие в региональном отделении ИРСОТ
  • Трансляция
Стоимость
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽
  • Трансляция — 9 600,00 ₽ 
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽
  • Трансляция — 9 600,00 ₽
Документ По окончании обучения выдается:

Налоговая оптимизация

Лекторы (1)

Джаарбеков Станислав Маратович

Джаарбеков Станислав Маратович

заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор, член Московской аудиторской палаты. Преподавательский опыт более 15 лет. Признанный эксперт в области налогообложения. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку.

Другие мероприятия лектора

Программа семинара

  1. Последние изменения в налоговом законодательстве, влияющие на практику налоговой оптимизации и способы, применяемые для снижения налоговых рисков
  2. Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Варианты налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Схемы, которые опасно применять в 2019 году
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Налоговые риски оптимизации и способы их снижения. Ситуации, которые приводят к налоговым рискам
    • Критерии и способы самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком (построение карты рисков)
    • Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку на бизнес
    • Налоговый бенчмаркинг как инструмент самодиагностики (выявление налоговых резервов и снижение налоговых рисков)
  3. Что важно знать о границах безопасной налоговой оптимизации в 2019 году (возможности налогоплательщика, инструменты налоговиков, позиции судов)
    • Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет содержания над формой и пр.)
    • Ст. 54.1 НК РФ на практике: как налоговые органы доказывают факты злоупотреблений налогоплательщиком своими правами
    • Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»)
    • АСК НДС-2 (АСК НДС-3), Big Data и Cистема управления рисками «СУР АСК НДС-2»: как налоговые органы выявляют цепочки контрагентов, применяющих незаконные способы возмещения НДС
    • Как налоговые органы используют среднеотраслевые данные о налоговой нагрузке и рентабельности для выявления налоговых злоупотреблений отдельными плательщиками
    • Безопасные схемы оптимизации налоговых льгот
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Какие возможности оптимизации налогов остаются законными при применении методов ТЦО
    • Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): как их избежать
  4. Способы разделения бизнеса с использованием «спецрежимников» в 2019 году: возможности и риски
    • Краткий обзор льготных (специальных) налоговых режимов (УСН, ЕНВД, ПСН, ИТ-компании и пр.)
    • Преимущества ИП, использующих специальные налоговые режимы
    • Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц (исполнитель, агент, арендодатель, управляющий)
    • Как налоговые органы трактуют схемы дробления бизнеса с использованием льготных налоговых режимов
    • Признаки формального дробления бизнеса с точки зрения ФНС РФ и с позиций ВС РФ. В каких случаях налоговая выгода, полученная в результате дробления, может быть признана необоснованной
    • Ужесточение позиции ФНС в отношении злоупотреблений налоговыми преимуществами для малого бизнеса в 2019 году: новые риски для налогоплательщика
    • Может ли идентичность видов деятельности свидетельствовать о незаконности дробления (проблемные ситуации)
    • Доказательства взаимозависимости, используемые ИФНС. Всегда ли наличие взаимозависимости может служить доказательством получения необоснованной налоговой выгоды (примеры из практики)
    • Какими критериями руководствуются налоговые органы, чтобы квалифицировать отношения взаимозависимости в качестве незаконных способов дробления. Позиция судов по спорным вопросам влияния взаимозависимости на налогообложение бизнеса
    • Способы снижения налоговых рисков при использовании схем разделения бизнеса в 2019 году (как обосновать реальность деятельности и деловую цель разделения). Учетная политика как инструмент законного разделения бизнеса
    • Какие аргументы помогут налогоплательщику избежать необоснованных доначислений
    • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса: анализ дел, выигранных и проигранных налогоплательщиками
    • Позиция ВС РФ по спорам, связанным с применением «спецрежимов»: разъяснения эксперта
  5. Строим карту безопасной оптимизации основных налогов и взносов
    • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ, и пр.)
    • НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст.ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и пр.
    • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика, типичные ошибки
    • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ): как не допустить ошибок
    • «Безопасная» доля вычетов НДС (в т. ч. в регионе): как ее рассчитать самостоятельно и как налоговые органы применяют этот показатель для выявления подозрительных налогоплательщиков
    • Налог на имущество организаций (льготы в НК РФ, региональные льготы)
    • Страховые взносы (льготные категории налогоплательщиков, льготы и освобождения). Вознаграждения работникам, не облагаемые страховыми взносами
  6. Как продать свой бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
  7. Типичные ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
  8. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

Перейти на страницу материалов

Это может быть вам интересно

Найдено 2 мероприятия
Дата Название Лекторы Раздел / Формат
Октябрь
31 октября 2019
Бухучёт / Конференция
Ноябрь
1 ноября 2019
Скидка 30%
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция — 9 600,00 ₽  Выставить счет
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 14 700,00 ₽ Выставить счет
  • Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 14 700,00 ₽
    Скидка 30% При оформлении через сайт — 10 300,00 ₽ Выставить счет
  • Трансляция — 9 600,00 ₽ Выставить счет
Смышляева С. В.
Бухучёт / Семинар