Банкротство: новое в законодательстве, процедуры, механизмы

ИЗМЕНЕНИЯ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ О БАНКРОТСТВЕ

1. Новеллы 2022 года в законодательном регулировании процедур банкротства
2. Влияние моратория на возбуждение дел о банкротстве в связи со сложной финансовой ситуацией и действиями санкций: экспертный обзор
3. Перспективы обновления законодательства о несостоятельности (банкротстве): проектируемые изменения
4. Проблемы взаимосвязи законодательства о банкротстве с нормами ГК РФ, НК РФ, УК РФ: важные моменты для лиц, участвующих в деле о банкротстве

БАНКРОТСТВО: ПРАВОПРИМЕНЕНИЕ, ИНСТРУМЕНТЫ, АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Разбирательство дел о банкротстве: общий порядок, процессуальные нюансы
   • Предварительная подготовка дела к судебному разбирательству
   • Рассмотрение возражений должника на требования кредиторов
   • Процессуальные аспекты рассмотрения дела о банкротстве на всех его этапах (в т.ч. на этапе обжалования судебного акта)
   • Обращение с заявлением о признании должника банкротом на основании задолженности, уступленной кредитору банком
   • Проблема погашения требований кредитора третьим лицом. В каких случаях действия третьего лица могут быть квалифицированы как злоупотребление правом
   • Постановления высших судебных инстанций по процессуальным вопросам разбирательства дел о банкротстве
   • Судебные ошибки в делах о банкротстве: критический анализ
2. Мораторий на банкротство (обзор изменений)
   • Практические вопросы оспаривания сделок, совершённых во вред конкурсной массе
   • Неравноценные сделки (п. 1 ст. 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» – далее Закон о банкротстве)
   • Исчисление сроков исковой давности
   • Экспертные заключения (оценка)
   • Разъяснения Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 по неравноценным сделкам
   • Анализ судебной практики
   • Сделки во вред кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве)
   • Предмет доказывания и система презумпций
   • Цель причинения вреда кредиторам
   • Причинение вреда имущественным правам кредитора
   • Информированность стороны сделки о цели причинения вреда кредиторам
   • Последствия недействительности сделки
   • Процессуальные особенности
3. Составление процессуальных документов в делах о банкротстве: практические рекомендации
4. Подача заявления в арбитражный суд должником, кредитором, уполномоченным органом: какие особенности дела о банкротстве важно учитывать
5. Установление требований кредиторов: сложные ситуации, судебная практика
   • Собрание (комитет) кредиторов: проблемные ситуации правового регулирования
   • Реестр требований кредиторов. Принятие судом мер обеспечения требований кредиторов. Установление размера требований кредиторов с учётом изменений законодательства
   • Новеллы об очерёдности удовлетворения требований кредиторов
   • Сальдирование встречных представлений в банкротстве
   • Возражения должника, кредиторов, арбитражного управляющего на требования кредиторов
   • Требования, обеспеченные залогом имущества. Требования из договора поручительства
   • Требования аффилированных кредиторов и их полномочия в процедурах банкротства
   • Независимый кредитор: стратегия действий в банкротстве должника, анализ ошибок
   • Компенсационное финансирование: формы, действия судов. Условия, при которых компенсационное финансирование не влияет на очерёдность требований независимых кредиторов (разъяснения ВС РФ)
   • Сделки в связи с исполнением договора о компенсационном покрытии: взаимоотношения аффилированного и независимого кредиторов
   • Рекомендации независимым кредиторам по оспариванию требований аффилированных с должником лиц (разъяснения ВС РФ)
   • Разрешение споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований аффилированных с должником лиц (обзор судебной практики)
6. Субординация требований кредиторов при банкротстве: применение Обзора ВС РФ от 29.01.2020
7. Проблемы определения начала течения сроков исковой давности по делам о банкротстве (позиция ВС РФ)
8. Субсидиарная ответственность контролирующих должника лиц при банкротстве: новеллы законодательства, правоприменительная и судебная практика
   • Реформа правил о субсидиарной ответственности при банкротстве (Федеральный закон от 29.07.2017 № 266-ФЗ и новая глава III.2 Закона о банкротстве: предпосылки и основные цели. Действие во времени. Разъяснения ФНС России и Постановление Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 53
   • Деликтный характер субсидиарной ответственности. Фидуциарные обязанности органов юридического лица в отношении кредиторов. Соотношение субсидиарной ответственности с корпоративными основаниями ответственности, с оспариванием сделок при банкротстве и со ст. 45 НК РФ
   • Понятие контролирующего должника лица. Номинальный и фактический директор. Главный бухгалтер, финансовый директор и юрист. Презумпции контроля для директора, мажоритарного акционера и бенефициара. Исчисление 3-летнего периода подозрительности от объективного банкротства, а не от возбуждения дела о банкротстве
   • Ответственность за доведение до банкротства (ст. 61.11, ранее п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве). Презумпции доведения до банкротства (в т.ч. совершение сделок во вред кредиторам и непередача документов). Ответственность лица, ухудшившего финансовое положение банкрота. Ответственность лиц, доведших до банкротства совместно и раздельно
   • Ответственность за неподачу заявления о банкротстве (ст. 61.12, ранее п. 2 ст. 10 Закона о банкротстве). Значение причинной связи и знания о банкротстве. Неприменение при наличии разумного экономического плана урегулирования временных финансовых трудностей. Применение к налогам и другим недобровольным кредиторам. Ответственность нескольких последовательных директоров. Соотношение с ответственностью по ст. 61.11 Закона о банкротстве – субъекты, состав, процесс взыскания и исполнения судебного акта. Конкуренция потерпевших
   • Процессуальные особенности рассмотрения исков о субсидиарной ответственности. Предъявление в деле о банкротстве и вне рамок дела. Управомоченные на предъявление иска и исковая давность. Косвенный и групповой характер исков. Наложение ареста в судебном заседании и в отношении имущества компании под контролем ответчика. Промежуточный судебный акт об установлении ответственности. Соотношение дела о банкротстве основного должника и дела о банкротстве контролирующего лица. Применение субсидиарной ответственности в наблюдении, реабилитационных процедурах (в т.ч. при мировом соглашении и санации банков)
   • Распоряжение просуженным требованием о субсидиарной ответственности: взыскание или продажа в процедуре банкротства, уступка части требования кредитору. Стимулирующее вознаграждение арбитражного управляющего и возможность его взыскания с контролирующего лица
9. Установление размера требований кредиторов
   • Комментарий к статьям 48, 71 и 100 Закона о банкротстве и практика их применения (Постановления Пленума ВАС РФ: от 22.06.2012 № 35, от 06.12.2013 № 88)
   • Злоупотребление правом на этапе установления требований
   • Требования аффилированных лиц, «контролируемое» банкротство и борьба с ним
   • Субординация займов участников должника
   • Требования, подтверждённые решениями государственного или третейского суда
   • Неденежные требования
   • Дисконтирование непросроченных требований
   • Восстановление пропущенного срока закрытия реестра
10. Процессуальные особенности рассмотрения дел о субсидиарной ответственности в рамках банкротных процедур
    • Запуск механизма привлечения к субсидиарной ответственности: момент, процедуры, нюансы
    • Арбитражная практика привлечения руководителя (гендиректора) должника к субсидиарной ответственности. Критерии выбора кредитором вида искового требования (о субсидиарной ответственности или о возмещении убытков). Разница в доказывании убытков и субсидиарной ответственности
    • Предмет доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности: материальные и процессуальные обстоятельства. Тенденции судебной практики по делам о привлечении к субсидиарной ответственности. Презумпции доказывания и как их применять на практике
    • Срок исковой давности для привлечения к субсидиарной ответственности
    • Последствия привлечения к субсидиарной ответственности. Механизмы защиты у привлекаемых к субсидиарной ответственности лиц
    • Практика освобождения от субсидиарной ответственности и прекращения исполнительного производства
    • Важные выводы ВС РФ о субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц. Анализ судебной практики 2022 года
11. Оспаривание сделок должника в процедуре банкротства (конкурсное и внеконкурсное): проблемные вопросы
    • Основания внеконкурсного и конкурсного оспаривания сделок, совершённых во вред кредиторам (кредиторское оспаривание): как работают ст. 10 ГК РФ, ст. 61.2 и ст. 61.3 Закона о банкротстве. Состав действий, которые могут оспариваться. Уполномоченные на оспаривание лица
    • Оспаривание платежей и их суррогатов, процессуальных актов и бездействия. Оспаривание цепочки сделок
    • Критерии существенности для оспаривания сделок должника в суде по ст. 61.2 Закона о банкротстве по основанию неравноценности встречного исполнения: проблемные ситуации, судебная практика
    • Сделки с предпочтением: сложности доказывания оказания предпочтения одному из кредиторов
    • Конкурсное оспаривание в процессе наблюдения и после утверждения мирового соглашения
    • Защита добросовестного контрагента от оспаривания
    • Процессуальные особенности конкурсного оспаривания. Применимое право. Неарбитрабельность
    • Исковая давность по кредиторскому оспариванию
    • Последствия признания сделки недействительной в ходе процедуры банкротства. Восстановление обеспечения
    • Кредиторское оспаривание и виндикация
    • Тактика кредитора в ходе оспаривания сделки
    • Оспаривание судебной экспертизы. Разрешение спора без судебной экспертизы
    • Как найти неправомерные сделки должника. Перечень сделок, которые чаще всех признаются недействительными
12. Залог при банкротстве: сложные ситуации
    • Возбуждение залоговым кредитором дела о банкротстве
    • Оспаривание договора залога и удовлетворение требований залогового кредитора
    • Установление залогового статуса в процедуре банкротства. Залоговый статус требований налоговых органов. Судьба опоздавшего и незаявленного залога
    • Обеспечение сохранности и реализация предмета залога, распределение выручки от его продажи
    • Залог и титульное обеспечение при банкротстве
    • Защита интересов залоговых кредиторов в делах о банкротстве: позиция ВС РФ
    • Залоговый статус налогового органа
13. Типичные злоупотребления при банкротстве и способы противодействия им (обзор судебной практики)
14. Проблема «управляемых» банкротств. Сговор арбитражного управляющего с крупными кредиторами или акционерами должника: способы выявления и противодействия
15. Злоупотребления при проведении торгов (конкурсов, аукционов) по продаже имущества должника
16. Защита прав кредиторов при нарушении ликвидационной комиссией (ликвидатором) своих обязанностей
17. «Пропажа» бухгалтерских документов должника и пр.
18. Новые банкротные «схемы» как результат «антивирусных» поправок в законодательство. Злоупотребления «подмораторных» должников
19. Практические вопросы оспаривания сделок, совершённых во вред конкурсной массе
    • Неравноценные сделки (п. 1 ст. 61.2 Закона о банкротстве
    • Исчисление сроков исковой давности
    • Экспертные заключения (оценка)
    • Разъяснения Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 по неравноценным сделкам
    • Анализ судебной практики
    • Сделки во вред кредиторам (п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве)
    • Предмет доказывания и система презумпций
    • Цель причинения вреда кредиторам
    • Причинение вреда имущественным правам кредитора
    • Информированность стороны сделки о цели причинения вреда кредиторам
    • Последствия недействительности сделки
    • Процессуальные особенности

ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С АРБИТРАЖНЫМ УПРАВЛЯЮЩИМ В БАНКРОТНЫХ ПРОЦЕДУРАХ: ЧТО ВАЖНО ЗНАТЬ КРЕДИТОРУ И ДОЛЖНИКУ

1. Арбитражный управляющий как ключевой элемент управления процедурой банкротства
   • Банкротство должника как инструмент процедуры взыскания долгов. Выбор инструментария принудительного взыскания: исполнительное производство, банкротство, уголовное преследование
   • Плюсы и минусы процедуры банкротства для кредитора. Цели участников процесса банкротства. Ценность банкрота для кредитора или, когда стоит управлять банкротством
   • Три типа кризиса бизнеса должника. Три стратегии поведения кредитора в процедуре банкротства. Выбор процедуры банкротства
   • Пять стадий и пять банкротных процедур: цели, инструментарий и взаимосвязи
   • Какие особенности дела о банкротстве важно учитывать при подаче заявления должником, кредитором, уполномоченным органом
   • Выбор арбитражного управляющего при возбуждении дела о банкротстве: теория и практика. Назначение арбитражного управляющего на основании рейтинга и случайного отбора: нюансы и проблемы. Критерии выбора арбитражного управляющего: практические рекомендации
   • Четыре уровня управления процедурой банкротства
   • Вознаграждение арбитражного управляющего. Возможность замены или отстранения арбитражного управляющего
2. Функции арбитражного управляющего для защиты интересов должника и кредитора в процедурах банкротства
   • Требования к арбитражному управляющему в основных процедурах банкротства (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство): различия, нормативные ограничения
   • Роль арбитражного управляющего на разных стадиях банкротства: полномочия, обязанности, функции
   • Наблюдение (обеспечение сохранности имущества; формирование реестра кредиторов; анализ платежеспособности должника, его финансово-хозяйственной, инвестиционной деятельности; выявление неправомерных действий, признаков преднамеренного или фиктивного банкротства и пр.)
   • Финансовое оздоровление (ведение реестра требований кредиторов; контроль отчётов о ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления; контроль за своевременным исполнением должником текущих требований кредиторов; уведомление заинтересованных лиц, созыв собрания кредиторов в предусмотренных законом случаях; подготовка отчёта о финансово-экономическом состоянии должника для утверждения судом и пр.)
   • Внешнее управление (принятие в управление и инвентаризация имущества должника; разработка плана внешнего управления для утверждения собранием кредиторов; ведение бухгалтерского, управленческого учёта и отчётности; принятие мер по взысканию задолженности перед должником; проведение иных мероприятий, предусмотренных планом внешнего управления)
   • Конкурсное производство (сбор информации о финансово-хозяйственной деятельности, активах и обязательствах должника; анализ сделок и их оспаривание; поиск активов и формирование конкурсной массы; оценка и реализация имущества; соразмерное удовлетворение требований кредиторов; привлечение контролирующих лиц к субсидиарной ответственности и пр.)
3. Взаимодействие конкурсного кредитора с арбитражным управляющим
   • Способы обеспечения контроля кредитора за процедурой банкротства должника. Перехват управления в банкротстве: практика, последствия
   • Порядок постановки задач перед арбитражным управляющим (круг обязанностей арбитражного управляющего; дополнительные задачи, которые кредитор может поставить перед арбитражным управляющим; что имеет право запрашивать арбитражный управляющий и что ему целесообразно предоставлять)
   • Как не допустить включения фиктивных кредиторов; как стимулировать арбитражного управляющего собирать и качественно анализировать информацию и как ему можно помочь; как анализировать и оспаривать сделки, привлекать контролирующих лиц к субсидиарной ответственности. Соразмерное удовлетворение требований кредиторов в рамках конкурсного производства
4. Текущие и обязательные платежи в процедурах банкротства: полномочия и контроль арбитражного управляющего
   • Определение размера и состава денежного обязательства должника
   • Текущие платежи: квалификация требований, порядок признания и исполнения, спорные вопросы
   • Обязательные платежи (на материалах судебной практики): квалификация; установление и исполнение; сложные вопросы налогообложения при реализации конкурсной массы
   • Полномочия ФНС России в делах о банкротстве (с учётом позиции ВС РФ). Налоговое агентирование, НДФЛ, взносы на обязательное социальное страхование
   • Расходы по делу о банкротстве: состав, распределение, взыскание. Признание расходов необоснованными
5. Формирование конкурсной массы должника: полномочия и контроль арбитражного (конкурсного) управляющего
   • Сложные вопросы оценки имущества должника при проведении банкротства
   • Имущество, не включаемое в конкурсную массу. Выявление дебиторской задолженности должника
   • Соразмерное удовлетворение требований кредиторов в рамках конкурсного производства
   • Инициирование конкурсным управляющим запуска механизма субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц в целях пополнения конкурсной массы
   • Проблемные вопросы оспаривания кредитором юридических фактов, негативно влияющих на имущественную массу должника (позиция ВС РФ)
   • Противодействие конкурсного управляющего аффилированным кредиторам в интересах формирования конкурсной массы
   • Ответственность конкурсного управляющего за действия, наносящие имущественный ущерб должнику и его кредиторам
6. Продажа имущества должника на торгах: инвентаризация, оценка, сложные ситуации
7. Взаимодействие арбитражного управляющего и должника
   • Права, обязанности и ограничения органов управления должника при осуществлении процедур банкротства
   • Порядок предоставления информации арбитражному управляющему
   • Порядок передачи имущества, документации
   • Порядок участия в судах, в собраниях кредиторов
   • Минимизация рисков оспаривания сделок и привлечения к субсидиарной ответственности: как защитить интересы руководителя и учредителей
   • Требования арбитражного управляющего к должнику (бесспорные и спорные)
8. Ответственность арбитражного управляющего: административная, гражданско-правовая, уголовная
   • Признание действий или бездействия арбитражного управляющего незаконными
   • Обжалование действий (бездействия) арбитражного управляющего
   • Внесудебный порядок обжалования действий (бездействия) арбитражного управляющего в СРО
   • Отстранение, дисквалификация арбитражного управляющего
   • Ответственность конкурсного управляющего за действия, наносящие имущественный ущерб должнику и его кредиторам
   • Взыскание с арбитражного управляющего причинённых им убытков
   • Привлечение арбитражного управляющего к уголовной ответственности
9. Проведение финансово-экономической экспертизы в делах о банкротстве: практические вопросы
   • Использование финансово-экономической экспертизы в доказывании юридической позиции в спорах о привлечении к субсидиарной ответственности, об оспаривании сделок, о взыскании убытков с арбитражных управляющих
   • Наиболее эффективные алгоритмы применения финансово-экономической экспертизы в банкротных спорах. Виды доступных заключений
   • Формулирование вопросов при назначении финансово-экономической экспертизы
10. Позиции ВС РФ по отдельным аспектам рассмотрения дел о банкротстве
11. Значимые судебные решения последних лет по вопросам банкротства (сквозная тема семинара)
12. Ответы на вопросы, практические рекомендации